比利时联邦公共组织廉正报告模板和指南：加强公共廉正的战略方法

技术论文 比利时联邦公共组织的完整性报告模板和指南 加强反腐倡廉的战略方针 1 2025 比利时联邦公共机构的完整报告模板和指南 强化反腐倡廉的战略方法 INPTUEBGREITYREPORTINGTEMPLATEANDGUIDELINESFORFEDERALPUBLICORGANISATIONSINBELGIUM©OECD——比利时联邦 这项工作于2025年5月16日经公共治理委员会批准并解密。 本文件及其中包含的任何地图均不损害任何领土的地位或主权，也不损害国际边界和界限的划定，亦不损害任何领土、城市或地区的名称。 本文件得到了欧盟的财政援助。此处所表达的观点在任何情况下都不能被视为欧盟的官方意见 。 图片版权：封面©trabantos/Shutterstock.com。 ©OECD2025 Attribution4.0International(CCBY4.0) ThisworkismadeavailableundertheCreativeCommonsAttribution4.0Internationallicence.Byusingthiswork,youaccepttobeboundbythetermsofthislicenceh(ttps://creativecommons.org/licenses/by/4.0/). 归因–你必须引用参考文献。 翻译–你必须引用原始作品，识别对原始作品的修改并添加在原始作品与翻译之间出现任何差异的情况下，仅followingtext: 原这作是品对的...的文改本编应被视为有效。 适应–你必须引用原始作品并添加以下文本： 根据原作经经济合作与发展组织（OECD）创作。本改编作品中表达的观点及所采用的论点不应被视为代表经济合作与发展组织或其成员国官方观点。 第三方材料–许可证不适用于作品中的第三方材料。如果使用 ：对于此类材料，您需负责获得第三方许可并应对任何侵权主张。未经明确许可，您不得使用经济合作与发展组织（OECD）的标志、视觉识别或封面图像。 建议经合组织认可您使用该作品。 在本许可证项下产生的任何争议应根据仲裁院（PCA）仲裁规则2012进行仲裁。仲裁地点应为巴黎（法国）。仲裁员人数应为一名。 目录 开发组织诚信目标和诚信行动计划指南 plans4 致谢5 引言6 为何应在联邦行政民事服务机构中采取战略性的廉洁方法？6 评估诚信漏洞：识别、分析和缓解6 设计组织完整性目标13 制定年度诚信管理行动计划，分配责任和活动成本。15 开发带有基线、里程碑和目标的指标18 促进实施20 监控与评估22 向公众报告和传达结果25 附件1.A.样本完整性脆弱性评估问卷26附件1.B.诚信行动计划模板30 附件1.C.提出的诚信报告模板31 参考文献35 图表 图1.审查诚信控制图2.监控与评估的区别13 23 TABLES 表1.诚信风险热力图12 表2.公共诚信指标示例20 附录表1.B.1.行动计划模板30 附件表1.C.1.公共部门组织报告实施诚信行动计划报告模板模型32 制定组织诚信目标和诚信行动计划指南。 致谢 该报告由公共治理司（GOV）编制，由ElsaPilichowski总监和NejlaSaula，GOV反腐败与政府诚信部门负责人领导。JánosBertók，公共治理司副总监，审阅了草案并提出了宝贵意见。该项目的协调工作由CarissaMunro和ElenaKoncevičiūtė共同负责，报告由FelicitasNeuhaus、CarissaMunro和MikeCressey编写，得到了JulietteMartinez-Rossignol的支持。报告的出版准备工作由ValentinPy、NuriaVillanova和AndreaUhrhammer完成。行政支持由AlexandraFavi和CharlesVictor提供。 经济合作与发展组织（OECD）特别感谢比利时的诚信局（BOSA）的同行，在其报告中开发过程中提供了宝贵的澄清、协调和反馈。国防部、经济事务司、联邦食品安全局、国家就业局以及政策与支持司的诚信协调员也对草拟报告提供了有益的输入和反馈。 该项目由欧洲联盟通过技术支持工具提供资金，由经济合作与发展组织在欧盟委员会的合作下实施。 引言 1.于2023年4月18日通过的皇家法令，涉及联邦执行权力机构内某些组织的廉洁政策与廉洁管理（以下简称“廉洁皇家法令”），修改了2017年2月22日颁布的创建联邦公共服务战略与支持体系的皇家法令。该法令要求比利时联邦公共机构在其战略规划中（第9条）明确廉洁目标与相应指标，并制定相应的年度廉洁管理行动计划（第10条）以支持实施。每年，机构均需向负责大臣及廉洁事务局提交行动计划的年度执行报告（第12条）。 2.这本指南为诚信协调员提供了实用建议，指导他们如何为各自的组织制定组织诚信目标、相应的指标以及相关的诚信管理行动计划。它紧密结合了比利时的诚信框架和经合组织的公共诚信建议。 为什么在联邦行政民事服务机构中采取战略方法来维护诚信？ 3.以战略方法处理公共诚信对于支撑组织的公共诚信政策与管理至关重要。它使管理层能够识别、确定优先级并排序处理最关键诚信风险的行动。此外，战略方法还提供干预措施，这些措施不仅具有成本效益，而且很可能产生最实质性的影响。 4.确实，“基于证据并为减轻公共廉洁风险而制定的战略性公共部门方法”(经合组织,2017)[1])是经合组织《公共廉洁建议》的核心要素。为了在组织内实现这一战略方法，以下步骤至关重要： 评估完整性漏洞：识别、分析和缓解 • 设计组织完整性目标：确定目标优先级并确保 • 咨询与协调制定廉洁管理行动方案、分配职责及活动成本。 • 制定基准、里程碑和目标的发展指标 • 促进实施 • 监测和评估，以及 • 报道并向公众传达结果（经济合作与发展组织，2020年）[2]). 评估•诚信漏洞：识别、分析和缓解 5.设计组织诚信目标始于密切审视组织当前的反腐败状况（经合组织，2019）[3]).此项检查被称为“完整性漏洞评估”，并着眼于以下问题： 哪些领域、程序和功能最容易受到诚信漏洞的影响？ • Istheintegrityvulnerabilityaproblemthataffectstheentiresystemasawholeorisitlocalisedand • 与结构中的特定弱点或缺陷相关联吗？这将造成何种损害（例如，财务、声誉或其他类似损害）？ • 哪些领域或流程提供了良好的实践来减轻诚信漏洞？ • 这种组织文化如何损害或支持公共诚信？ • 先前政策已实施的内容是什么（如果存在的话）？ • 先前政策中应纠正哪些薄弱环节？ 6.• 完整性漏洞评估的目的是消除或避免完整性风险。 但更重要的是认识和有效管理风险（Johnson,2015[4]）。 7.一个设计良好的诚信漏洞评估从“内部”探索问题，这意味着在将框架与外部标准进行比较时，将那些对组织特别重要的问题进行情境化。依赖多种不同数据来源的诚信漏洞评估有助于完善诚信策略，使其变得实用且专注，并能配备定制化工具以应对最关键领域，同时优先排序行动。此外，这些信息可作为基准，通过持续监控来衡量策略的有效性。诚信漏洞评估并非一次性活动，并且受益于定期重复进行，最佳时机是在制定年度行动计划之前。 8.例如，在斯洛文尼亚和韩国，完整性漏洞分析为制定完整性政策目标和相关行动计划提供了坚实的基础 （框1） 框1.完整性漏洞评估：斯洛文尼亚和韩国的良好实践示例 斯洛文尼亚 斯洛文尼亚的Integrity计划采用定量和定性相结合的方法，以评估制度环境中的腐败风险并提出缓解该风险的解决方案。每个公共实体都必须组建一个5-7人的项目组，负责设计和实施Integrity计划，该计划必须包含以下信息： (1)评估机构的腐败风险。 (2)负责完整计划的个人姓名和角色。 (3)典型工作流程和决策方法的描述，包括腐败风险暴露评估以及关于诚信的改进建议， (4)及时发现、防范和消除腐败风险的措施。 韩国 廉洁评估（IA）通过调查普通公民和利用易受腐败影响的公共服务的公共官员，衡量公共部门中的腐败程度和腐败风险。评估标准包括实际腐败和贿赂经历、法规的充分性、信息披露和组织文化等各个因素。IA的组成部分包括服务使用者外部廉洁度和内部廉洁度评估，其中公共组织员工评估自身组织的廉洁状况。 Source:(UNDP,2015[5]) 9.完整性漏洞评估分为四个主要阶段：确定评估方法并收集信息。 • 识别诚信风险。 • 分析诚信风险以评估其可能性和影响。 • 分配缓解措施以应对诚信风险。 确定评估方法并收集信息 10.完整性脆弱性评估应由完整性协调员领导，配备必要的授权并拥有接触高级管理层的途径以确保支持 。理想情况下，完整性协调员应得到一个专门工作组的支持。该小组包括具备不同领域专业知识的成员，包括组织的运营、相关法律法规、内部审计、内部控制、人力资源和/或采购，以及进行风险评估的经验和组织授权的知识。为强调领导层的承诺并消除对脆弱性评估被视为调查的任何认知，来自高层的沟通可以正式成立工作组，并简要说明流程和目的（UNODC，2020）[6]). 11.一旦确立，工作组需要确定评估方法，这些方法需根据可用资源、时间和背景，明确预期范围和相关数据收集工作。 12.常用的评估方法包括SWOT（优势、劣势、机会、威胁）分析和PESTLE（政治、经济、社会学、技术、法律和环境因素）分析，以及问题树分析（图2）。这些框架有助于在工作组内部整理思路，并在与利益相关者（经济合作与发展组织，2020年）的互动中进行引导。[7]).对于这些框架中的每一个，思考 其治理、组织结构、角色和职责以及公共采购和人事流程的具体程序可能是有用的（UNODC，2020）[6]附件1.A提供了一份关于廉洁协调员问卷的提案，该问卷可能有助于构建评估结构。 Box2.不同✁评估框架 战略发展框架为分析、规划和解决组织各方面问题提供了有价值✁方法论。有三个关键框架：SWOT分析、PESTLE分析和问题树分析。 SWOT分析（优势、劣势、机会、威胁）： ：这✁什么：SWOT分析✁一种简单直接✁方法，用于识别组织擅长什么。 • ：(优势),需要改进✁领域(劣势),增长机会(机会),以及潜在挑战(威胁)。如何使用它：识别组织擅长✁领域（就诚信而言）以及 • 可以改进。此外，也要考虑外部因素——可能使组织受益✁机会以及需要警惕✁潜在威胁。 PESTLE分析（政治、经济、社会学、技术、法律和环境因素）： ：它✁什么：PESTLE分析采用更广泛✁视角，考虑外部因素。 • 可能影响组织（在诚信方面）。它包括政治、经济、社会、技术、法律方面以及环境。如何使用：审视组织周围✁大背景。理解政治、 • 经济、社会、技术、法律和环境因素可能会影响组织✁诚信目标。PESTLE分析有助于做出与外部环境相符✁明智决策。 问题树分析： Whatitis:问题树分析✁一种用于理解问题根本原因✁工具。 • 它涉及识别主要问题（主干），其成因（分支），以及产生✁结果或影响（叶子）。如何使用它：如果存在挑战，深入探究其根本原因以及潜在后果。 • 这种方法通过解决核心问题而非仅仅处理表面症状，确保了问题解决✁专注性。 在开发诚信评估时，SWOT分析✁优势在于能够专注于组织✁内部方面。问题树分析允许集中分析问题✁原因；然而，它需要事先识别问题。PESTLE分析可以作为一项有价值✁附加工具，用于考虑外部因素。 来源：(经济合作与发展组织,2020[7]) 识别诚信风险 13.一旦工作组成立并且评估方法选定，下一步就✁确定评估范围、需要涉及✁利益相关者以及数据来源 。综合这些要素旨在帮助廉洁协调员收集信息并回答以下问题：我们了解我们组织内部廉洁现状✁情况如何，以及廉洁风险在哪