Creative Realities Inc 2025年季度报告

根据《法案》第12(b)条注册的证券： ：请根据第1934年证券交易法第13条或第15(d)条的规定，通过在方框内打勾或打叉的方式，表明注册人（1）在过去的12个月内（或注册人被要求提交此类报告的较短期间内）是否已提交了所有依法需提交的报告，以及（2）在过去90天内是否已受此类提交报告要求的约束。是 ☒ 否 ☐ 通过复选标记表明注册人是否在过去的12个月（或注册人被要求提交此类文件的较短期限）内已根据法规S-T第405条（本章§ 232.405）的要求提交了所有必需的交互式数据文件。是 ☒ 否 ☐ 请对注册人是否为大加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、小型报告公司或成长型新兴公司作出勾选说明。参见《交易所法案》第12b-2规则中“大加速申报公司”、“加速申报公司”、“小型报告公司”和“成长型新兴公司”的定义。 大型加速申报人☐ 非加速发行人☒ 如果是一家新兴增长公司，请勾选表明注册人已选择不使用延长的过渡期以遵守根据交易法第13(a)节提供的任何新或修订的财务会计标准。☐ 标明是否为根据《法案》第12b-2规则定义的空壳公司。是 ☐ 否 ☒ 仅适用于企业发行人 截至2025年5月13日，该注册公司流通普通股为10,518,932股。 PART 1. 财务信息 第一项。财务报表 CREATIVE REALITIES, INC. 精简合并资产负债表（单位：千美元，每股金额除外） CREATIVE REALITIES, INC. 精简合并运营报表（单位：千元，每股金额除外）（未经审计） 截至3月31日止的三个季度 CREATIVE REALITIES, INC. 指示简要合并财务报表（单位：千元，除股票和每股金额外）（未经审计） NOTE 1: 机构性质和运营情况 除非上下文另有说明，这些注释中对随附的简要合并财务报表的引用“we,” “us,” “our,”and“该公司”提及Creative Realities, Inc.及其子公司。 ’公司性质s Business Creative Realities, Inc.是一家位于明尼苏达州的股份有限公司，为零售公司、独立零售品牌、美国及特定国际市场的企业及其他组织提供创新的数字营销技术和解决方案。该公司在广泛现有的及新兴的数字营销技术领域拥有专长，以及相关的媒体管理和分发软件平台及网络、设备管理、产品管理、定制软件服务层、系统、体验、工作流程及集成解决方案。我们的技术和解决方案包括数字商品化系统和全渠道客户互动系统、互动数字购物助手、顾问和自助服务终端，以及其他互动营销技术，如移动设备、社交媒体、销售点交易、信标技术和基于网络的媒体，这些技术使我们的客户能够改变其对消费者的互动方式。我们在广泛现有的及新兴的数字营销技术领域拥有专长，以及以下业务的相关方面：内容、网络管理、连接设备软件和固件平台；定制软件服务层；硬件平台；数字媒体工作流程；以及专有流程和自动化工具。 我们的主要运营直接通过Creative Realities, Inc.进行，并在我们全资子公司Allure Global Solutions, Inc.（乔治亚州公司，“Allure”）、Creative Realities Canada, Inc.（加拿大公司，“CRI Canada”）和Reflect Systems, Inc.（特拉华州公司，“Reflect”）的框架下开展。 流动性与财务状况；持续经营 根据会计准则更新（“ASU”）第2014-15号，披露实体的不确定性’s 继续经营能力（子主题 205-40） (“ASU 205-40”), 公司已评估是否存在某些条件和事件, 综合考虑后, 这些条件和事件是否对公司在合并资产负债表日之后一年内持续经营的能力产生重大疑问。 截至2025年3月31日，公司累计亏损53,486美元，营运资金为3,133美元。2025年3月31日止的三个月内，公司实现运营亏损722美元。 并且经营活动产生的净现金流为2,449美元。截至2025年3月31日，该公司结算了其或有考虑负债。该公司仍然依赖改善经营活动现金流，确保额外的流动性来源，或两者兼而有之，以资助持续运营，以满足其财务义务，包括其当前信贷协议项下的债务义务。 针对这些情况，公司持续评估其修改债务融资安排或通过股权融资渠道获取资本市场的可用方案。然而，这些计划尚未最终确定，受市场状况影响，并且在某些方面不属于公司的控制范围。因此，在浓缩合并财务报表发布之日起一年内，这些计划不能被视为可能发生的事项。由于上述讨论内容，包括我们的亏损、当前的流动性水平和预计资本需求，公司已得出结论，管理层计划不会消除对公司在浓缩合并财务报表发布之日起未来十二个月内持续经营能力的重大疑虑。 合并简要财务报表不包括任何关于已记录资产金额的可回收性和分类，或可能导致此不确定性结果的负债金额和分类的调整。 注意2：重大会计政策摘要 对随附的合并简要财务报表一贯采用的重大会计政策的摘要如下： 1. 演讲的基础 随附未经审计的合并财务报表是根据Form 10-Q的指示以及Regulation S-X的第10条准备，并包含了在美国普遍接受的会计原则（GAAP）下中期财务报告所需的所有信息和披露。这些未经审计的合并财务报表应与公司截至2024年12月31日的合并财务报表及相关附注一起阅读，这些报表包含在公司于2025年3月14日向美国证券交易委员会提交的10-K年度报告中。 合并资产负债表包括Creative Realities, Inc.以及我们的全资子公司Allure、CRI Canada和Reflect的账目。在合并过程中，所有内部账目和交易均已予以消除，如适用。部分金额已重新分类，以符合当期列报要求。 各中期营业结果未必能反映全年营业结果。管理层相信随附的未经审计的合并简要财务报表已反映所有必要的调整，包括正常经常性项目，以确保公允地列报中期营业结果。 2. 近期发布的尚未采用的会计准则 2023年11月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了ASU 2023-07，分部报告（主题280）：可报告分部披露的改进，这要求公共实体在其可报告业务段的重大费用及其他业务段项目方面进行中期和年度信息披露。具有单个可报告业务段的公共实体被要求应用ASU 2023-07中的信息披露要求，以及在中期和年度基础上应用ASC 280中所有现有的业务段披露和重述要求。ASU 2023-07适用于自2023年12月15日后开始的财政年度。 2023年，且对于2024年12月15日之后开始的财政年度内的临时期间，允许提前采用。该公司于截至2024年12月31日的财政年度采用了新准则。参见Note 13业务分段报告关于新要求的披露。 2023年12月，FASB发布了ASU 2023-09，所得税（主题740）：所得税披露的改进，这要求公共实体每年在费率调和中提供特定类别的披露，以及按地区分类的所得税支付情况披露。ASU 2023-09自2024年12月15日之后的财政年度起生效，允许提前采用。该公司目前正在评估采用ASU 2023-09的影响。 3. 现金及现金等价物 现金及现金等价物包括存放在美国和加拿大的金融机构的现金。截至2025年3月31日，公司不持有任何符合现金等价物定义的投资。截至2025年3月31日，公司持有约908美元的现金，该现金存放在一家加拿大金融机构。公司认为该余额不构成实质性的信用风险集中，因为这些现金存放在一家信誉良好的金融机构。 4. 收入确认 我们根据会计准则编目（“ASC”）606确认收入。来自客户的合同收入，应用五步模型。 如果一个安排涉及多项履约义务，需要对这些义务进行分析，以确定会计的独立单位，判断这些义务是否具有单独的可变现价值，以及是否有客观可靠的证据证明其单独售价。合同交易总额应按照各项履约义务的相对单独售价分配给已识别的履约义务。当可用时，单独售价应基于向其他可比客户销售服务时的可观察价格，或采用成本加成法估算的售价。 该公司估计其预期从可变安排中获得的总合同对价金额，方法是确定基于其预期提供的服务数量和基于这些数量的合同定价，该公司从该安排中预期获得的最可能金额。当与可变对价相关的不确定性在随后解决时，若很可能不会发生累计收入确认金额的重大反转，该公司仅在交易价格中包含部分或部分可变对价。该公司考虑估计的敏感性、其与客户以及正在执行的可变服务的关联关系和经验、可能的收入金额范围以及可变对价对整体安排的规模。该公司很少收到可变对价。 收入在客户根据合同条款获得承诺的商品或服务控制权时确认，并按公司预期通过转移商品或提供服务而收到的对价金额计量。公司几乎没有任何具有重大延长期限的合同，因为付款通常在销售时或销售后不久到期，通常介于三十至九十天之间。在那些公司具有重大延长期限的合同情况下（最常见的情况是公司在多年安排中代表客户作为交易代理人），公司会评估并应用限制条件，以确定在合同签订当期确认的收入。使用可观察价格来确定单独履约义务的单独售价，或者在不可获得时采用成本加利润方法。与收入产生活动同时收取的销售、增值及其他税金不计入收入。 该公司确认与已确认但尚未向客户开票的服务收入相关的合同资产或未开票应收账款。根据合同条款，当公司在提供服务前预先向客户开票时，合同负债被确认为递延收入。当公司履行了相关履约义务时，递延收入被确认为收入。 该公司采用实务 expedient 记录即时费用，用于获取合同所产生的增量成本，包括某些设计/工程服务、佣金、激励和工资税，因为这些增量和可收回成本的期限不超过一年。 5. 信用损失准备金 信用损失准备是公司对其应收账款中预期终身信用损失的最好估计。公司定期审查其信用损失准备的充分性。公司使用假设来捕捉损失风险（即使很遥远），主要依据应收账款已逾期的时间来估计损失。在所有合理的收款手段均已用尽且收回可能性被认为极小时，账户余额会被冲销至信用损失准备。考虑的其他因素包括历史核销经验、当前经济状况、客户信用以及与客户的过往交易历史。信用损失准备包含在随附的合并资产负债表的“应收账款，净额”中。 6. 库存 库存按成本与可变现净值孰低计价，采用先进先出法（FIFO）确定，具体包括以下内容： 7. 长期资产的减值 我们根据ASC 360的规定，对所有长期资产（包括房地产和设备）的账面价值进行减值测试。核算长期资产的减值或处置：. 根据 ASC 360，只要事件或情况的变化表明资产的账面价值可能无法收回，就会记录减值损失。 如果减值测试表明该资产的账面价值大于该资产预期产生的未折现现金流，则应确认减值损失。减值损失按该资产的账面价值超过其公允价值的金额确定。我们通常通过考虑类似资产的销售价格或将该资产的估计未来现金流按适当的折现率折现来计量公允价值。拟处置的资产按其账面价值与可变现净值孰低计量。估计资产公允价值需要大量管理层判断，因此实际结果可能显著偏离此类估计。 8. 基本每股收益（亏损）和稀释每股收益 所有期间报告的基本和稀释每股收益（亏损）均采用加权平均流通普通股数量计算。基本加权平均流通股仅包括流通中的普通股。稀释加权平均流通股包括流通中的普通股和根据库存股法计算的潜在稀释性普通股。截至2025年3月31日和2024年，预留用于已发行股票期权（包括业绩受限归属的股票期权）和认股权证，总数分别为6,913,928股和6,222,800股，因期权和认股权证的行权价高于公司市场价，因此具有反稀释效应，未纳入每股收益（亏损）的计算。 9. 所得税 递延所得税因税法规定和法定税率导致资产和负债的计税基础与其财务报告金额之间的差异，在财务报表中确认，以反映未来年度的税收后果。暂时性差异由多种事项引起，包括但不限于净经营亏损、无形资产计税基础的差异、股权激励补偿、应收账款和存货的坏账准备、折旧方法的差异以及应计费用。当必要时，会设立估值准备以将递延所得税资产减记至预期可实现的金额。公司