请查阅Kindly MD Inc美股招股说明书（2025年5月9日版）

亲切医生有限公司 2,059,811 股已发行认股权证行权可发行的普通股，以及 82,310 股普通股 本招股说明补充书更新并补充了2025年5月6日日期的招股说明（可能不时补充或修正，以下简称“招股说明”）中的信息，该招股说明是我们根据修正的S-1表格（文号333-274606）提交的注册声明的一部分。同时，我们还附上了我们的10-Q表格季度报告中的信息，该季度报告于2025年5月8日向证券交易委员会提交（以下简称“季度报告”）。因此，我们已经将季度报告附加到本招股说明补充书中。 招股说明书及本补充招股说明书涉及Kindly MD, Inc.（一家犹他州公司）发行至多2,059,811股普通股，这些普通股作为可交易认股权证（以下简称“可交易认股权证”）、不可交易认股权证（以下简称“不可交易认股权证”）和代表认股权证（以下简称“代表认股权证”及与可交易认股权证和不可交易认股权证一起，统称为“认股权证”）的基础，这些认股权证是我们于2024年6月3日完成的首次公开募股中发行的。我们在本次发行中并未出售任何普通股，因此，我们不会从本招股说明书涵盖的普通股出售中获得任何收益。我们普通股出售的所有净收益将归认股权证持有人所有。然而，在行使认股权证的情况下，如果以现金行使，我们将从行使该认股权证中获得收益。 《招股说明书》及其补充说明亦涉及由招股说明书中列名的卖方股东（以下简称“卖方股东”）不时进行的82,310股普通股的再售。根据招股说明书，我们不会从卖方股东出售普通股中获得任何收益。 您应与此说明书一并阅读本说明书补充。本说明书补充由说明书加以限定，但本说明书补充中的信息取代说明书中的信息的情况除外。本说明书补充不完整，且除非与说明书一并交付或使用，否则不得交付或使用。如果说明书与说明书补充中的信息不一致，您应信赖本说明书补充中的信息。本说明书补充中使用的术语，除非在此处定义，否则应参照说明书中的定义。 我们的普通股在纳斯达克资本市场（“纳斯达克”）以“KDLY”为代码挂牌，我们的可交易认股权证以“KDLYW”为代码挂牌。2025年5月7日，我们普通股在纳斯达克的最后报告售价为每股3.09美元，我们可交易认股权证在纳斯达克的最后报告售价为每股0.43美元。 投资我们的证券涉及高度风险。请参阅招股说明书的第10页及其中包含的其他文件中的“风险因素”。 证券交易委员会和任何州证券委员会都没有批准或否定根据本说明书发行的证券，也没有确定本说明书或本说明书补充说明的真实性或完整性。任何与此相反的陈述都是刑事犯罪。 本 prospectus supplement 的日期为 2025 年 5 月 9 日。 美国证券交易委员会华盛顿特区 20549 表格10-Q 亲切医生有限公司 标明勾选，注册人（1）是否在过去的12个月内（或注册人须提交此类报告的较短期限）已提交《1934年证券交易法》第13条或第15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去90天内已受到此类报告要求。是 ☒ 否 ☐ 请通过勾选标记表明，注册人是否在过去的12个月内（或注册人被要求提交此类文件的时间段内）根据S-T规则第405条的要求，提交了所有必须提交的互动数据文件。是 ☒ 否 ☐ 请通过勾选标记来标明登记人是否为大型加速报告公司、加速报告公司、非加速报告公司、小规模报告公司或新兴增长公司。参见《证券交易所法案》第12b-2规则中“大型加速报告公司”、“加速报告公司”、“小规模报告公司”和“新兴增长公司”的定义。 如果是一家新兴成长型企业，请通过勾选标记表明注册人是否已选择不使用根据《交易法》第13(a)节规定的延长过渡期来遵守任何新的或修订的财务会计准则。☐ 指明注册人是否为空壳公司（根据《法案》第12b-2条定义）。是 ☐ 否 ☒ 截至2025年5月8日，该注册人流通普通股数量为6,022,148股。 第一部分：财务信息 项目1. 财务报表 KINDLY MD, INC. 未经审计的简要财务报表。 页截至2025年3月31日（未经审计）及2024年12月31日的简化资产负债表4 亲切医生有限公司注释：2025年3月31日（未经审计）的财务报表摘要 注1—演示及其他信息的依据 Kindly MD, Inc.（以下简称“公司”、“Kindly MD”、“我们”、“我们”或“我们的”）的附随未审计的财务报表是根据美国公认会计准则（“GAAP”）编制的，用于中期财务信息和S-X法规第10-Q表说明的指示。它们不包括完整财务报表根据GAAP要求的所有信息和脚注。2024年12月31日的资产负债表数据源自经审计的财务报表，但未包括GAAP要求的所有披露信息。应将这些临时未审计的财务报表与2025年3月28日提交证券交易委员会的10-K表中的财务报表一起阅读。在管理层看来，所有为了公平呈现财务报表而认为必要的调整都已做出，这些调整仅包括常规的复发性调整。截至2025年3月31日的三个月运营结果并不一定表明2025年12月31日止年度可能达到的结果。 重新分类 某些运营费用中的重新分类已对前期财务报表进行调整，以符合本期财务报表的表述方式。对所有呈现期间的运营结果和现金流并无影响。 最近通过的会计发音 在2023年8月，FASB发布了《2023-05会计准则更新》。业务合并——合资企业设立（子主题805-60）：确认和初始计量，“这要求新成立的合资企业对其投入的净资产采用新的会计基础，从而导致合资企业在成立日就按公允价值计量其投入的净资产。ASU 2023-05自2025年1月1日起或之后成立的合资企业生效，允许提前采用。这些修订应适用于未来事项，对于在生效日期之前成立的合资企业，允许追溯应用。采用ASU 2023-05对公司的临时未经审计的财务报表没有产生重大影响。” 最近发布尚未采纳的会计准则 在2023年12月，美国财务会计准则委员会（FASB）发布了《2023-09号会计准则更新》（ASU 2023-09），“收入所得税（主题740）：收入所得税披露的改进，“该准则通过要求：（1）在税率调整中保持一致的分类和更细致的信息披露；（2）按地区对所支付的收入税进行细分，从而增强了收入税信息披露的透明度和决策有用性。同时，还包括对提高收入税披露有效性的其他某些修订。ASU 2023-09自2025年12月15日后开始的会计年度生效，并允许提前采用。这些修订应适用于未来期间，也可允许追溯应用。公司目前正在评估此准则对其财务报表的影响。” 在2024年11月，FASB发布了ASU 2024-03，“收入表—综合收益—费用分解披露（子主题220-40）：收入表费用分解该标准要求对特定费用类别进行细分披露，包括在运营报表中呈现的每个相关费用标题中的库存采购、员工薪酬、折旧和摊销。该标准还要求披露未单独定量细分的有关费用标题中剩余金额的定性描述，以及销售费用的总额和实体对销售费用的定义。ASU 2024-03自2026年12月15日后开始的会计年度和2027年12月15日后开始的会计期间生效。公司目前正在评估这一标准对其财务报表的影响。 公司目前认为，不存在其他已发布但尚未生效的会计准则，这些准则对其临时未经审计的财务报表有重大影响。 注意2——收益分解 公司的收入按照收入类型进行细分，包括：（i）与医疗评估和治疗相关的患者护理服务，（ii）产品零售销售，以及（iii）服务代理协议。 该公司截至2025年3月31日和2024年的三个月净营业收入如下分解： 该公司在2025年3月31日结束的三个月内，从保险公司获得85,273美元的报销，较2024年3月31日结束的三个月内从保险公司获得的34,772美元报销增长了145.6%。 备注 3——资产和设备 财产和设备在2025年3月31日和2024年12月31日由以下组成： 注意4——大写软件 资本化软件包括以下内容，截至2025年3月31日和2024年12月31日： 资本化成本主要包含内部使用软件开发中的直接和合同人工以及与开发内部系统和工具、云解决方案相关的费用，包括公司的企业数据管理系统（“EDM”）系统。这些成本在其预定用途可用之前不会摊销。 注意 5—租赁 运营租赁 以下内容包含在2025年3月31日和2024年12月31日的简化资产负债表中： 租赁费用的构成如下，包括截至2025年3月31日和2024年的三个月： 现金支付计入运营租赁负债的测量中，分别为2025年3月31日和2024年的三个月内的52,326美元和35,961美元。 预计未来五年运营租赁的最小支付额如下（截至2025年3月31日）： 财务-租赁 以下内容包含在2025年3月31日和2024年12月31日的简明资产负债表中： 注6——应付利息 预计未来五年应付票据的最低本金支付额如下，截至2025年3月31日： 注释7——股东权益 优先股 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司获准发行1000万股优先股。截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司未发行任何在册优先股。 Common stock 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司获准发行1亿股普通股。截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司已发行普通股6050148股。截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司流通在外的普通股分别为6022148股和6029648股。 潜在商品等价物 截至2025年3月31日，有2,862,745个潜在普通股等价物，来自股票期权和认股权证，由于它们的效应具有稀释性，因此未纳入每股摊薄亏损的计算中。 国库股权 在2025年3月31日结束的三个月内，公司以9557美元的成本回购了7500股库存股。截至2025年3月31日，公司持有28,000股库存股，总成本为31,702美元。 股票期权 以下是截至2025年3月31日的三个月内未行使股票期权变动情况的汇总表： 基于股票的补偿费用为83,080美元和76,160美元，分别记录在2025年3月31日和2024年的三个月内。截至2025年3月31日，与未行权期权相关的未确认补偿成本为504,830美元。 截至2025年3月31日，未行使股票期权的加权平均剩余合同期限为6.48年，总价值为...内在价值为2,365美元。 W 担保。 以下是一张总结截至2025年3月31日止三个月内未偿还债券变动情况的表格： 注意8—后续事件 公司已经评估了自本报告日以来发生的事件，并确定没有需要披露的重大后续事件。 项目 2. 管理层关于财务状况和经营成果的讨论与分析 以下管理层关于财务状况和经营成果的讨论与分析提供了管理层认为与评估和理解我们的计划和财务状况相关的信息。以下财务信息来源于我们的财务报表，并应与这些财务报表及附注相结合阅读。 注意：关于前瞻性声明的提示 本报告包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。本报告中除历史事实陈述之外的所有陈述均为前瞻性陈述。本报告中的前瞻性陈述仅代表预测。我们主要基于我们对未来事件和财务趋势的当前预期和预测，这些趋势我们相信可能影响我们的业务、财务状况和经营成果。在某些情况下，您可以通过诸如“预期”、“相信”、“继续”、“可能”、“取决于”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“持续”、“计划”、“潜在”、“预测”、“项目”、“应该”、“将”、“会”或这些词的否定形式以及其他类似表达来识别这些前瞻性陈述，尽管并非所有前瞻性陈述都包含这些词语。我们基于我们对未来事件和趋势的当前预期和预测，这些趋势我们相信可能影响我们的财务状况、经营成果、战略、短期和长期业务运营和目标以及财务需求。这些前瞻性陈述包括但不限于以下内容： 我们的筹资能力对于维持我们预期的运营和实施商业计划是必要的，我们的商业计划实施能力，我们产生足够现金以生存的能力，我们竞争的程度和性质，我们商业计划缺乏多元化，资本市场的一般波