2024年可持续保险路线图

2024 可持续保险路线图与报告 一份关于保险行业进步、最佳实践以及迈向更可持续未来的行动指南 支持： 关于此出版物 可持续保险路线图与报告基于BetterInsuranceNetwork18个月的研究。其目的是提供非寿险（再）保险行业在实施可持续性方面进展的状况报告，以及为保险专业人士提供一个基准和改进自身可持续性战略的指南。 本出版物旨在： ■定义保险在支持向更具韧性、更可持续的低碳世界过渡中的作用; ■建立（再）保险公司面临的关键可持续性相关风险、挑战和机遇 ； ■评估保险公司在这些关键领域取得的进展； ■确定市场领先公司中的常见方法和最佳实践； ■推荐保险公司今天可以采取的行动来实现可持续性； ■制定2024年行业目标，若达成，将加速进程。 这项研究包括2022年7月至2024年1月期间进行的数十次访谈、焦点小组和专家小组讨论。参与的组织包括：Ageas、Allianz、Aon 、英国保险协会、ArgoGroup、Aviva、AXA、AXAXL、Axis、Beazley、Canopius、ConduitRe、Convex、Crawford&Co、FidelisMGU、GallagherRe、HDI、Howden、保险发展论坛、Kita、LibertySpecialityMarkets、伦敦保险市场协会、LV、Marsh、Moody’sAnalytics、慕尼黑再保险、新英格兰资产管理、OliverWyman 、OxbowPartners、RenRe、瑞士再保险、联合国环境规划署金融行动委员会（UNEPIFI）、VictorInsurance、WTW和苏黎世保险 。 本出版物得到了OliverWyman和NewEnglandAssetManagement的支持。本报告中的所有内容均由BetterInsuranceNetwork编写，除非另有说明。 可持续保险路线图与报告|2 执行摘要 执行摘要 当BetterInsuranceNetwork于2022年1月启动时，越来越多的（再 ）保险公司认识到，一系列因素正在推动它们在未来几年实施可持续性措施，但只有最进步的企业才对其实际含义有深刻的理解。 世界上许多顶级风险都与气候和可持续发展相关，风险格局正在迅速演变。除了天气相关损失不断加剧外，还出现了新的气候相关风险，包括转型风险和诉讼风险。缓解这些风险并建立抵御能力对于维持盈利能力和资产可保性至关重要。 在随后的两年里，情况发展迅速。行业内部仍然存在广泛的方法、欲望和成熟度差异。然而，大多数公司已经从问“我们需要做什么以及为什么？”转变为问“我们如何做以及何时做？”。变革的齿轮已经启动，一些人已经在将可持续性融入其商业模式和企业文化方面取得了显著进展。 许多建立新的收入来源的重大机遇也与气候和可持续发展相关，例如开发新产品和解决方案以降低转型风险，并支持可再生能源、清洁技术和碳市场的规模化，等等。 行动领域与指导方针（第2和第3节） 可持续发展面临着广泛的实施挑战和机遇。以下是八个重点领域： 在本报告的第一部分，我们重申了(再)保险公司实施可持续发展的关键驱动因素，以及这为何代表着一个世代的机会。在第二部分，我们确定了(再)保险公司八个高优先级的“行动计划领域”，以及下一步的展望。在第三部分，我们提供了一系列“行动指南”，报告了新兴的最佳实践和(再)保险公司可以采取的实际行动，以支持其工作 。最后，在第四部分，我们提出了10个近期目标，我们相信这将有助于加速(再)保险公司为支持向更可持续的世界转型而取得的进展 。 实现净零排放 为了实现全球或企业的碳中和目标，保险公司需要在承保、理赔和投资方面大幅减少排放——这是一个巨大而复杂的任务，要求今天就能取得切实进展。 关键行动： ■测量和报告范围1、2和3排放 ■设定基于科学的投资组合脱碳目标 ■与被保险人、被投资方和供应商建立联系并激励他们 ■将承保和投资组合转向低排放客户 可持续发展机遇（第1节） 世界面临着多种系统性威胁和挑战，包括全球变暖、资源枯竭、自然退化以及众多相关的社会经济风险。保险在应对许多这些挑战和支持向更可持续的经济转型方面发挥着关键的社会作用，通过风险转移、投资资本、风险咨询服务、客户参与和韧性建设计划来实现 。 超越道德义务，实施可持续发展有强有力的商业理由。驱动因素包括： ■制定一项旨在降低索赔排放的策略 拥抱自然友好型保险 自然环境的恶化威胁着经济的大片领域，进而也威胁着（再）保险收入和盈利能力。与此同时，迫在眉睫的与自然相关的披露要求以及到2030年保护并恢复30%的土地和海洋区域的全球协议，将自然风险评估和基于自然的解决方案的开发置于重压之下。 ■提升可持续发展相关报告要求 ■不断增长的利益相关者期望和声誉风险 ■需要保护资产负债表免受新兴风险 关键行动： ■提升风险认知与决策能力 ■抓住经济转型中的机遇 ■开展与自然相关的实质性评估，识别风险、影响和依赖的热点， ■在变化的世界中保持竞争力 以及机遇 ■吸引青年人才 ■就客户的风险、影响和依赖关系与他们互动 ■将与自然相关的考量纳入承保、理赔和投资决策以及产品设计 实施ESG数据战略 数据是可持续发展的关键推动力。在承保中捕捉和嵌入环境、社会和治理（ESG）数据日益具有使命关键性，但ESG数据格局高度不一致和碎片化。（再）保险人必须制定稳健的ESG数据战略，并操作化他们收集的数据。 能源转型规模扩大 保险投资资本、风险融资和咨询能力将在推动可再生能源和新清洁技术增长方面发挥关键作用。（再）保险人必须展示增强的风险偏好，并更具创造性地思考如何应对历史损失数据和行业规模不足的新型风险。 关键行动： 关键行动： ■提升核保团队应对新兴风险的能力 ■识别ESG数据需求和相关来源 ■着眼于长期回报来分配创新资本 ■在保险核保决策中嵌入ESG数据 ■与经纪人及竞争对手合作开发新的风险融资结构 ■内部和外部协作,推动标准化 ■探索ESG数据与损失率/费率之间的联系 增强气候风险认知 （再）保险公司在数十年里已经理解了物理风险和风险暴露，但随着灾害损失呈上升趋势、气候科学迅速发展、新的气候相关风险出现以及历史模型受到越来越多的审视，（再）保险公司需要发展和实施对气候风险的稳健的、整体的看法。 在今天产生现实世界的影响 虽然（再）保险公司投入大量精力为加强信息披露和长期转型项目打下基础是人之常情，但这并不能分散其在这些行动领域今天就需产生切实、实际影响的必要性。 关键行动： 2024-5年目标（第4节） 更好保险网络已为行业确定了10个近期目标，这些目标将通过切实的、即时的行动帮助加速向更可持续的世界转型： ■对气候暴露进行基线评估 ■将广泛的气候风险因素纳入决策和风险敞口管理 ■将气候风险透镜叠加到所有业务类别上 构建气候韧性 气候变化的影响在改善之前会恶化，因此保险公司需要支持韧性和适应工作的规模化。这样做有充分的商业理由——OliverWyman估计，通过韧性举措缩小保障缺口相当于71亿美元的保险收入机会，而苏黎世表示，在洪水韧性上每投资1美元，就能节省未来的5美元保险损失。 1.提升脱碳减排的参与度 2.保险商业模式中的主流韧性&适应性 3.发挥创意，为气候创新解锁资金 4.制定范围三排放测量的标准化方法 第五节掌握索赔过程中的可持续性 ■将韧性和适应能力嵌入承保和理赔策略中 ■加大投资、教育和倡导力度 联合国可持续发展目标（SDGs）一致性 6.制定具体的顾客激励措施 7.深化对ESG关联定价模型的研究 8.加快推进自然风险评估和解决方案 保险在实现多个联合国可持续发展目标中发挥着关键作用，既直接（例如通过可负担保险解决方案），也间接（例如为能源转型提供资金）。SDG影响需要在保险商业模式中正式化。 9.使保险商业模式与联合国可持续发展目标相一致 10.制定农业食品系统转型降险路线图 ■识别优先级可持续发展目标，并将目标嵌入可持续发展 战略 ■在业务流程中实施行动以支持可持续发展目标的影响 内容 1可持续保险机遇7 系统性挑战与保险的作用8 保险倡议与全球目标11 保险商的可持续发展驱动因素12 可持续性风险图谱14 转型中的机遇15 保险公司行动领域16 积极推进净零排放拥抱自然友好的保险落17 地ESG数据战略提升气候风险认知建设气 候韧性联合国可持续发展目标对齐扩大能18 源转型落地真实世界影响19 20 21 22 23 24 3实施指南 杠杆1：承保26 探索实现净零排放的路径评估自然风险27 与影响开发基于自然的解决方案将ESG 数据落地材质性评估持续性声明管理创30 新产品与解决方案31 32 34 35 37 杠杆2：投资39 制定可持续投资策略影响投资绿色、社会及可持续40 债券42 43 杠杆3：操作46 运营可持续性47 碳抵消49 2024-5年的4个目标50 保险公司的目标51 1 可持续保险机遇 系统性挑战与保险的作用 系统性威胁 气候变化 过去十年的全球平均气温是过去12.5万年间最高的2冰川退缩、海平面上升、海洋酸化、海洋变暖达到了数千年来未见过的水平。大气中二氧化碳浓度是两百万年来前所未有的。 资源开发 自20世纪50年代以来，人类人口、城市化、工业化、生产和消费的快速增长，对能源、食物、水和自然资源造成了不可持续的需求 。 自然退化 自1970年以来，人类已经消灭了大约70%的野生动物3（灭绝速率比自然基线高100-1000倍）。生态系统复杂且相互关联，因此自然的退化对行星稳定性和人类繁荣（例如粮食生产、原材料）具有广泛的影响。 行星临界点 地球气候的几个生物物理系统正承受着巨大的压力，并且已经达到了危险的反转点4如果这些系统崩溃，我们将进入未知的领域，而且无法预测其行星影响。令人担忧的是，政府间气候变化专门委员会警告称，这些变化正在加速 ，其速度比预期更快。 社会经济影响 气候变化威胁着我们的粮食、水和资源安全，并将对最贫困的人群造成最大影响，扩大不平等，并导致非自愿移民。这可能引发社会动荡和经济混乱。 在快速变化的风险格局中，(再)保险公司正越来越多地将可持续性纳入其战略、商业模式和流程。与此同时，保险业在支持向更可持续的世界过渡方面发挥着至关重要的作用。但可持续性究竟是什么意思？ 可持续性的一个常见定义是“满足当代人的需求，而不损害后代人的需求”。可持续性通常被描述为具有三个核心支柱：环境、社会和经济。 环境可持续发展关注应对气候变化、保护自然和节约地球的自然资源。其中关键部分在于维持人类活动与地球自然系统之间的平衡，以确保它们的长期健康和可行性。 社交可持续性是关于确保我们现在和未来生活在一个公平公正的社会，每个人都能获得基本需求、社会正义和人权。 经济可持续发展关注保持强大和稳定的经济发展，并确保资源和机会的可用性，使子孙后代能够繁荣发展。 维系我们社会运转的许多自然、经济和社会系统正承受着巨大压力，威胁着全球稳定。 可持续性是一个广泛而复杂的议题。其核心在于需要重新构想人类社会，以应对一系列系统压力和生存威胁。这些威胁包括气候变化、全球变暖、资源开发以及自然退化——所有这些都威胁着引发连锁的社会和经济影响，从加剧不平等和贫困到损害人类福祉、被迫移民、商业损失、经济冲击和社会政治动荡。 根据世界经济论坛，未来十年全球企业面临的最严峻风险中的五种1这些是环境方面的，未能缓解和适应气候变化被认为是第一和第二位。第五大风险，大规模非自愿移民，也与气候变化的影响有关。 如果这些威胁被任其发展，世界将变得不再适宜居住且难以承保。由于再保险行业以风险为基础，因此对于许多再保险公司而言，可持续性问题迅速上升到了议程的重要位置。 1.世界经济论坛2.政府间气候变化专门委员会3.世界自然基金会4.世界经济论坛 系统解决方案 存在一个未来情景，其中我们限制气候变化的影响，恢复自然，并建设一个更清洁、更高效、更公平的世界。我们知道所需的