顺风清洁能源二零二四年年报

* 2023年度> 298,718兆瓦時2024年度> 208,517兆瓦時 * 煙塵>3噸二氧化碳>171,192噸二氧化硫>16噸氮氧化物>26噸 2公司資料4董事長報告6管理層討論及分析14五年財務統計數據16企業管治報告32董事履歷34董事會報告 財務部分 45獨立核數師報告48綜合損益及其他全面收益表49綜合財務狀況表51綜合權益變動表53綜合現金流量表55綜合財務報表附註125財務概要126釋義 公司資料 Cricket Square, Hutchins DriveP.O. Box 2681Grand Cayman, KY1-1111Cayman Islands 王宇先生邱波先生（於2024年12月31日獲委任）張伏波先生（於2024年12月31日辭任）盧斌先生（於2024年12月31日辭任）陳實先生（於2024年12月31日辭任） 香港灣仔港灣道26號華潤大廈38樓3803-05室 趙玉文先生鄺偉信先生謝韻女士（於2024年6月14日獲委任）陶文銓先生（於2024年6月14日退任） 中國江蘇無錫市國家高新技術產業開發區新華路12號郵編：214028 鄺偉信先生（主席）陶文銓先生（於2024年6月14日退任）趙玉文先生謝韻女士（於2024年6月14日獲委任） 鄺偉信先生（主席）張伏波先生（於2024年12月31日辭任）陶文銓先生（於2024年6月14日退任）趙玉文先生謝韻女士（於2024年6月14日獲委任）邱波先生（於2024年12月31日獲委任） 中匯安達會計師事務所有限公司 香港法律史密夫斐爾律師事務所 王宇先生（主席）鄺偉信先生趙玉文先生 盧斌先生 王宇先生盧斌先生（於2024年12月31日辭任）邱波先生（於2024年12月31日獲委任） 2順風國際清潔能源有限公司 Conyers Trust Company (Cayman) LimitedCricket Square,Hutchins DriveBox 2681Grand Cayman, KY1-1111 Cayman Islands 香港中央證券登記有限公司香港灣仔皇后大道東183號合和中心17樓1712–1716號舖 www.sfcegroup.com 01165 致各位股東： 本人謹代表董事會，欣然提呈本集團本年度之經審核業績。 於2024年，本公司一直堅守早年前董事會及管理層制定清晰的應對策略和有效的調配資源計劃，即在繼續持有長期資產和解決短期現金流缺口之間尋求有利於股東和本公司利益的平衡。 無疑，2024年對本公司來說是充滿挑戰性的一年。受制於國家發展改革委員會辦公廳、財政部辦公廳以及國家能源局綜合於2022年3月24日聯合下發《關於開展可再生能源發電補貼自查工作的通知》（以下簡稱「324」）於全國範圍內開展可再生能源發電補貼核查工作，截至本年度末，相關部門尚未公佈本公司部分位於國內之太陽能電站之補貼核查結果，這導致了本公司於2024年內沒有完成出售太阳能電站項目。 再者，如本公司於2024年11月1日之公告提述，本集團的2015年公司債券的兩名債券持有人向江蘇省常州市中級人民法院就案件申請執行，及如本公司於2025年2月13日之公告提述本公司的其中一名債權人True Bold Global Limited向香港特別行政區高等法院提交一份針對本公司的清盤呈請。 儘管如此，本公司仍然堅持不懈地與各位權人保持充分的溝通和友好的協商，務必尋求解決方案。與此同時，本公司也在積極尋求有潛力買家就若干太陽能電站資產的擬出售進行洽談，從而降低了公司的債務總額和財務費用水平。 展望未來，本公司期望就324通知下之太陽能電站之補貼核查結果儘快公佈，從而推進本公司若干太阳能電站的擬出售計劃，改善本公司的現金流狀況。同時期望與各位債權人就解決方案達成一致共識。 本人謹代表董事會，向本集團所有充滿熱忱的管理團隊和員工，尊敬的股東及業務夥伴的鼎力支持和信任致以衷心的感謝。 董事長 2025年3月28日 討論及分析 本集團於本年度在中國從事一個太陽能發電分部，主要位於中國新疆、山東及江蘇。 本集團繼續積極探求各種不同的清潔能源資源，為集團發展成為提供低碳節能綜合解決方案的全球領先供應商建立鞏固基礎。 於本年度內，本集團於中國所擁有太陽能電站的總發電量約為208,517兆瓦時。 截至2024年12月31日，本集團於中國太陽能電站實現總裝機容量產能約256兆瓦的併網發電。 管理層討論及分析（續） 於本年度，五大客戶佔總收入約60.7%，而截至2023年12月31日止年度則約為56.9%。最大客戶佔總收入約14.3%，而截至2023年12月31日止年度則約為14.9%。最大客戶為國網新疆電力有限公司克州供電公司，該公司為中國其中一間國家電網分公司，本公司向其售電。 本年度向中國客戶的銷售額佔總收入100%。 收入由截至2023年12月31日止年度人民幣238.5百萬元減少人民幣78.7百萬元或33.0%至本年度人民幣159.8百萬元，主要由於自本年度完成有關出售太陽能電站的目標公司的股份轉讓登記，而有關收入並無於本年度確認。具體而言，保山長山順風尚德新能源有限公司的100%股權於2023年2月完成股份轉讓登記手續，以及就2022年第二次出售事項於2023年6月完成Pu Xin Cheng Da (BVI) Limited的100%股權登記手續，均造成年內收入減少。 此外，本集團位於中國若干省份或地區的太陽能電站於本年度受縮減能源生產的影響，導致發電減少。因此，於本年度本集團中國發電的收入減少約人民幣65百萬元，而發電量亦錄得估計損失約82,000兆瓦時。 銷售成本由截至2023年12月31日止年度的人民幣120.3百萬元減少人民幣1.6百萬元或1.3%至本年度的人民幣118.7百萬元，主要因為中國發電量由截至2023年12月31日止年度298,718兆瓦時減少90,201兆瓦時或30.2%至本年度208,517兆瓦時。 毛利由截至2023年12月31日止年度的人民幣118.2百萬元減少人民幣77.1百萬元或65.2%至本年度的人民幣41.1百萬元。 其他收入由截至2023年12月31日止年度人民幣8.8百萬元減少人民幣4.1百萬元或46.6%至本年度人民幣4.7百萬元，主要由於銀行利息收入由截至2023年12月31日止年度的人民幣4.1百萬元減少人民幣3.7百萬元或90.2%至本年度人民幣0.4百萬元。 其他損益由截至2023年12月31日止年度錄得的虧損淨額人民幣165.8百萬元減少人民幣89.6百萬元或54.0%至本年度的人民幣76.2百萬元，主要是由於(i)無形資產減值虧損由截至2023年12月31日止年度的人民幣60.2百萬元減少人民幣50百萬元或83.1%至本年度的人民幣10.2百萬元；(ii)截至2023年12月31日止年度錄得出售附屬公司虧損人民幣28.6百萬元，而本年度並無錄得有關虧損；及(iii)外匯虧損淨額由截至2023年12月31日止年度錄得的人民幣98.1百萬元減少人民幣18.9百萬元或19.3%至本年度的人民幣79.2百萬元。 預期信貸虧損模型下的減值虧損於本年度錄得人民幣32.2百萬元，而截至2023年12月31日止年度預期信貸虧損模型下 的 減 值 虧 損 撥 回 淨 額 錄 得 人 民 幣47.3百 萬 元，主 要 是 由 於(i)本 年 度 就 其 他 應 收 款 項 確 認 的 虧 損 備 抵 錄 得 人 民 幣43.1百萬元，而截至2023年12月31日止年度其他應收款項撥回的虧損備抵錄得人民幣18.1百萬元；以及(ii)就應收關聯方及一名非控股股東款項撥回的虧損備抵由截至2023年12月31日止年度的人民幣30.1百萬元減少人民幣13.8百萬元或45.8%至本年度的人民幣16.3百萬元。 行政開支由截至2023年12月31日止年度的人民幣78.6百萬元減少人民幣18.4百萬元或23.4%至本年度的人民幣60.2百萬元。 分佔聯營公司收益由截至2023年12月31日止年度的人民幣1.8百萬元減少人民幣0.2百萬元或11.1%至本年度的人民幣1.6百萬元。 財務費用由截至2023年12月31日止年度之人民幣398.2百萬元減少人民幣80.2百萬元或20.1%至本年度之人民幣318.0百萬元，主要是由於銀行及其他借款利息由截至2023年12月31日止年度之人民幣236.7百萬元減少人民幣61.6百萬元或26.0%至本年度之人民幣175.1百萬元所致。 管理層討論及分析（續） 基於上述原因，除稅前虧損由截至2023年12月31日止年度的虧損人民幣466.4百萬元減少人民幣27.1百萬元至本年度的虧損人民幣439.3百萬元。 所得稅開支由截至2023年12月31日止年度人民幣4.6百萬元減少人民幣3.6百萬元至本年度人民幣1.0百萬元。 由於上述原因，年內虧損由截至2023年12月31日止年度的虧損人民幣471.0百萬元減少人民幣30.7百萬元或6.5%至本年度虧損人民幣440.3百萬元。 於2024年12月31日，貿易應收款項周轉日數為1,814.9日（2023年12月31日：1,247.9日）。周轉日數增加主要是由於本集團將收取的部分電費補貼減少所致。 於2024年12月31日，貿易應付款項周轉日數為38.0日（2023年12月31日：66.1日）。鑒於穩固的業務關係及整體市場環境變動，本集團於本年度內按信貸條款適時付款予供應商。 本集團營運資金的主要來源包括經營活動產生的現金流量、銀行及其他借款。於2024年12月31日，本集團的流動比率（流動資產除以流動負債）為0.43（2023年12月31日：0.53）。 於2024年12月31日，本集團處於負現金淨額狀況人民幣3,608.6百萬元（2023年12月31日：負現金淨額狀況人民幣3,444.6百萬元），其中包括現金及現金等價物人民幣13.1百萬元（2023年12月31日：人民幣97.4百萬元）、銀行及其他借款人民幣1,627.5百萬元（2023年12月31日：人民幣1,608.6百萬元）、可換股債券人民幣114.0百萬元（2023年12月31日：人民幣264.0百萬元）、債券應付款項人民幣585.4百萬元（2023年12月31日：人民幣585.4百萬元）、來自一間關聯公司的貸款人民幣678.8百萬元（2023年12月31日：人民幣664.2百萬元）及應付一間關聯公司的債券款項人民幣616.0百萬元（2023年12月31日：人民幣419.8百萬元）。 管理層討論及分析（續） 本集團的銀行及其他借款、現金及銀行結餘及受限制銀行存款主要以人民幣及港元計值。本集團錄得債項淨額與權益比率（債項淨額除以股東權益）由2023年12月31日的-161.0%增加至2024年12月31日的-121.2%。 於本年度內，本集團並無訂立任何金融工具作對沖用途，亦無以任何貨幣借款及其他對沖工具對沖外匯風險（2023年12月31日：無）。 於2024年12月31日，本集團概無向獨立第三方及關聯方提供擔保（2023年12月31日：無）。 於2022年6月10日，2016年 公 司 債 券 的 一 名 債 券 持 有 人 之 債 權 人 向 江 蘇 省 常 州 市 中 級 人 民 法 院 提 交 呈 請，要 求 本 公司之間接全資附屬公司順風光電投資向債權人支付2016年公司債券之本金額人民幣142,000,000元及2016年公司債券之利息。 此外，債權人提出申請後，常州市中級人民法院發出第二項凍結令，據此，若干附屬公司的股權（包括新疆天利、海南州鑫昇、英吉沙、克州百事德及通威）受第二項凍結令所限。於2024年12月31日，2016年公司債券本金總額人民幣255,463,000元（2023年：人民幣255,463,000元）及應計債券利息人民幣120,978,000元（202