顺风清洁能源二零二三年年报

01165 *煤炭> 89,825噸 2023年度> 298,718兆瓦時2022年度> 399,828兆瓦時 * 煙塵>5噸二氧化碳>246,144噸二氧化硫>25噸氮氧化物>40噸 2公司資料4董事長報告6管理層討論及分析13五年財務統計數據15企業管治報告32董事履歷35董事會報告 財務部分 46獨立核數師報告49綜合損益及其他全面收益表50綜合財務狀況表52綜合權益變動表54綜合現金流量表57綜合財務報表附註133財務概要134釋義 公司資料 Cricket Square, Hutchins DriveP.O. Box 2681Grand Cayman, KY1-1111Cayman Islands 王宇先生（董事長兼首席執行官）張伏波先生盧斌先生陳實先生 香港灣仔港灣道26號華潤大廈38樓3803-05室 陶文銓先生趙玉文先生鄺偉信先生 中國江蘇無錫市國家高新技術產業開發區新華路12號郵編：214028 鄺偉信先生（主席）陶文銓先生趙玉文先生 鄺偉信先生（主席）張伏波先生陶文銓先生趙玉文先生 中匯安達會計師事務所有限公司 香港法律史密夫斐爾律師事務所 王宇先生（主席）鄺偉信先生趙玉文先生 盧斌先生 王宇先生盧斌先生 公司資料（續） Conyers Trust Company (Cayman) LimitedCricket Square,Hutchins DriveBox 2681Grand Cayman, KY1-1111 Cayman Islands 香港中央證券登記有限公司香港灣仔皇后大道東183號合和中心17樓1712–1716號舖 www.sfcegroup.com 01165 報告 致各位股東： 本人謹代表董事會，欣然提呈本集團本年度之經審核業績。 於2023年，本公司一直堅守早年前董事會及管理層制定清晰的應對策略和有效的調配資源計劃，即在繼續持有長期資產和解決短期現金流缺口之間尋求有利於股東和本公司利益的平衡。於年內，本公司完成了一個太阳能電站的出售項目，也積極尋求有潛力買家就若干太陽能電站資產的擬出售進行洽談，再者本公司持續與長期合作的主要金融機構就債務重新安排進行了充分和友好的協商，從而降低了公司的債務總額和財務費用水平。 惟受制於國家發展改革委員會辦公廳、財政部辦公廳以及國家能源局綜合於2022年3月24日聯合下發《關於開展可再生能源發電補貼自查工作的通知》（以下簡稱「324」）於全國範圍內開展可再生能源發電補貼核查工作，但截至本年度末，相關部門尚未公佈本公司大部分位於國內之太陽能電站之補貼核查結果，這無疑阻礙了本公司於2023年擬出售若干太阳能電站的計劃。 於2023年的總發電量為298,718 展 望 未 來，本 公 司 期 望 就324通 知 下 之 太 陽 能 電 站 之 補貼核查結果儘快公佈，從而推進本公司若干太阳能電站的擬出售計劃，改善本公司的現金流狀況。配合市場綠色低碳趨勢持續推進，本 公 司 將 繼 續 以 成 為 綜 合 能 源 解 決 方 案 供 應 商 為 目 標，合 理 調 整 資產配置結構和投資方向，希望該等業務在未來能夠為公司和股東帶來可觀的商業機會和價值。 本人謹代表董事會，向本集團所有充滿熱忱的管理團隊和員工，尊敬的股東及業務夥伴的鼎力支持和信任致以衷心的感謝。 董事長 2024年3月27日 討論及分析 管理層討論及分析 本集團於本年度在中國從事一個太陽能發電分部，主要位於中國新疆、山東及江蘇。 本集團繼續積極探求各種不同的清潔能源資源，為集團發展成為提供低碳節能綜合解決方案的全球領先供應商建立鞏固基礎。 於本年度內，本集團於中國所擁有太陽能電站的總發電量約為298,718兆瓦時。 於中國的發電量 於2023年2月完成保山長山順風尚德新能源有限公司100%股權及於2023年6月完成有關2022年第二次出售事項（定義見下文）的Pu Xin Cheng Da (BVI) Limited 100%股權的股份轉讓登記手續後，截至2023年12月31日，本集團於中國太陽能電站實現總裝機容量產能約256兆瓦的併網發電。 管理層討論及分析（續） 於本年度，五大客戶佔總收入約56.9%，而截至2022年12月31日止年度則約為61.7%。最大客戶佔總收入約14.9%，而截至2022年12月31日止年度則約為16.0%。最大客戶為國網新疆電力有限公司克州供電公司，該公司為中國其中一間國家電網分公司，本公司向其售電。 本年度向中國客戶的銷售額佔總收入100%。 收入由截至2022年12月31日止年度人民幣313.1百萬元減少人民幣74.6百萬元或23.8%至本年度人民幣238.5百萬元，主要由於自本年度完成有關出售太陽能電站的目標公司的股份轉讓登記，而有關收入並無於完成後確認。具體而言，保山長山順風尚德新能源有限公司的100%股權於2023年2月完成股份轉讓登記手續，以及就2022年第二次出售事項於2023年6月完成Pu Xin Cheng Da (BVI) Limited的100%股權登記手續，均造成收入減少。 此外，本集團位於中國若干省份或地區的太陽能電站於本年度受縮減能源生產的影響，導致發電減少。因此，於本年度本集團中國發電的收入減少約人民幣40百萬元，而發電量亦錄得估計損失約46,000兆瓦時。 銷售成本由截至2022年12月31日止年度的人民幣168.7百萬元減少人民幣48.4百萬元或28.7%至本年度的人民幣120.3百萬 元，主 要 因 為 中 國 發 電 量 由 截 至2022年12月31日 止 年 度399,828兆 瓦 時 減 少101,110兆 瓦 時 或25.3%至 本 年 度298,718兆瓦時。 毛利由截至2022年12月31日止年度的人民幣144.4百萬元減少人民幣26.2百萬元或18.1%至本年度的人民幣118.2百萬元。 其他收入由截至2022年12月31日止年度的人民幣106.1百萬元減少人民幣97.3百萬元或91.7%至本年度的人民幣8.8百萬元，主要是由於截至2022年12月31日止年度錄得並收取的或然電費補貼人民幣92.0百萬元，而本年度並無錄得有關收入。 管理層討論及分析（續） 其他損益於本年度錄得虧損淨額人民幣165.8百萬元，而截至2022年12月31日止年度則錄得收益淨額人民幣64.8百萬元，主要是由於(i)截至2022年12月31日止年度錄得財務擔保結算收益人民幣190.1百萬元，而本年度並無錄得有關收益；(ii)截至2022年12月31日止年度錄得太陽能電站減值虧損撥回人民幣141.0百萬元，而本年度並無錄得有關撥回；及(iii)本年 度 錄 得 無 形 資 產 減 值 虧 損 人 民 幣60.2百 萬 元，而 截 至2022年12月31日 止 年 度 並 無 錄 得 有 關 虧 損。然 而，外 匯 虧 損淨額由截至2022年12月31日止年度錄得的人民幣229.4百萬元減少人民幣131.3百萬元或57.2%至本年度的人民幣98.1百萬元，部分被上述抵銷。 預期信貸虧損模型下的減值虧損撥回淨額由截至2022年12月31日止年度的人民幣29.0百萬元增加人民幣18.3百萬元或63.1%至本年度的人民幣47.3百萬元，主要是由於(i)本年度就其他應收款項撥回的虧損備抵錄得人民幣18.1百萬元，而截至2022年12月31日止年度就其他應收款項確認的虧損備抵錄得人民幣5.8百萬元；(ii)就應收關聯方及一名非控股股東款項撥回的虧損備抵由截至2022年12月31日止年度的人民幣48.9百萬元減少人民幣18.8百萬元或38.4%至本年度的人民幣30.1百萬元及(iii)截至2022年12月31日止年度就財務擔保合約確認的虧損備抵錄得人民幣12.6百萬元，而本年度並無確認有關虧損備抵。 行政開支由截至2022年12月31日止年度的人民幣88.3百萬元減少人民幣9.7百萬元或11.0%至本年度的人民幣78.6百萬元。 分佔聯營公司收益由截至2022年12月31日止年度的人民幣1.0百萬元增加人民幣0.8百萬元或80.0%至本年度的人民幣1.8百萬元。 財務費用由截至2022年12月31日止年度之人民幣430.8百萬元減少人民幣32.6百萬元或7.6%至本年度之人民幣398.2百萬元，主要是由於銀行及其他借款利息由截至2022年12月31日止年度之人民幣261.7百萬元減少人民幣25.0百萬元或9.6%至本年度之人民幣236.7百萬元所致。 管理層討論及分析（續） 基於上述原因，除稅前虧損由截至2022年12月31日止年度的虧損人民幣173.8百萬元增加人民幣292.6百萬元至本年度的虧損人民幣466.4百萬元。 所得稅開支由截至2022年12月31日止年度人民幣4.8百萬元減少人民幣0.2百萬元至本年度人民幣4.6百萬元。 由於上述原因，年內虧損由截至2022年12月31日止年度的虧損人民幣178.6百萬元增加人民幣292.4百萬元或163.7%至本年度虧損人民幣471.0百萬元。 於2023年12月31日，貿 易 應 收 款 項 周 轉 日 數 為1,247.9日（2022年12月31日：990.2日）。周 轉 日 數 增 加 主 要 是 由 於 本 集團將收取的部分電費補貼減少所致。 於2023年12月31日，貿 易 應 付 款 項 周 轉 日 數 為66.1日（2022年12月31日：102.7日）。鑒 於 穩 固 的 業 務 關 係 及 整 體 市 場環境變動，本集團於本年度內按信貸條款適時付款予供應商。 本集團營運資金的主要來源包括經營活動產生的現金流量、銀行及其他借款。於2023年12月31日，本集團的流動比率（流動資產除以流動負債）為0.53（2022年12月31日：0.63）。 於2023年12月31日，本集團處於負現金淨額狀況人民幣3,444.6百萬元（2022年12月31日：負現金淨額狀況人民幣3,911.5百 萬 元），其 中 包 括 現 金 及 現 金 等 價 物 人 民 幣97.4百 萬 元（2022年12月31日：人 民 幣532.6百 萬 元）、銀 行 及 其 他 借 款人民幣1,608.6百萬元（2022年12月31日：人民幣2,598.3百萬元）、可換股債券人民幣264.0百萬元（2022年12月31日：人民幣605.6百萬元）、債券應付款項人民幣585.4百萬元（2022年12月31日：人民幣585.4百萬元）、來自一間關聯公司的貸 款 人 民 幣664.2百 萬 元（2022年12月31日：人 民 幣654.8百 萬 元）及 應 付 一 間 關 聯 公 司 的 債 券 款 項 人 民 幣419.8百 萬 元（2022年12月31日：無）。 本集團的銀行及其他借款、現金及銀行結餘及受限制銀行存款主要以人民幣及港元計值。本集團錄得債項淨額與權益比率（債項淨額除以股東權益）由2022年12月31日的－326.1%增加至2023年12月31日的－161.0%。 於本年度內，本集團並無訂立任何金融工具作對沖用途，亦無以任何貨幣借款及其他對沖工具對沖外匯風險（2022年12月31日：無）。 管理層討論及分析（續） 於2023年12月31日，本集團概無向獨立第三方及關聯方提供擔保（2022年12月31日：無）。於2023年12月31日，本集團並無任何重大或然負債（2022年12月31日：無）。 於報告期末，除受限制銀行存款及使用權資產外，本集團已質押其於順風光電控股有限公司的100%股權（2022年12月31日：於 順 風 光 電 控 股 有 限 公 司 的100%股 權）。與 此 同 時，本 集 團17間（2022年12月31日：18間）經 營 太 陽 能 發 電的附屬公司的90%至100%股權及相關資產亦已作質押，以取得銀行及其他借款。 於2023年12月31日，本集