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2024年企业治理声明

2025-03-11美股财报洪***

AI智能总结

公司治理结构

公司治理原则：宝马集团坚持负责任的管理，以可持续的方式创造价值，并将其视为公司运营的基石。公司治理的核心是透明报告、与所有利益相关者保持一致的公司治理、董事会与管理层之间基于信任的合作以及遵守适用法律。
公司治理报告：本报告根据德国商业法第 289f 条和第 315d 条以及 2022 年 4 月 28 日修订的德国公司治理准则（DCGK）的规定编制。
公司治理机构：宝马集团采用双层董事会结构，由股东大会、监事会和董事会组成。
- 股东大会：股东在股东大会上行使权利，决定净留存利润的分配、批准董事会和监事会的活动、任命外部审计师、修改公司章程以及某些资本相关措施，以及选举股东代表进入监事会。
- 监事会：监事会负责向董事会提供咨询和监督。监事会由十名股东代表和十名员工代表组成，其中股东代表由股东大会选举，员工代表根据共同决定法选举。
- 董事会：董事会负责以自身责任管理宝马集团，并受到监事会的监督和咨询。董事会成员至少有两人；其他成员人数由监事会决定。

董事会

董事会组成：截至 2024 年 12 月 31 日，董事会由六名男性和一名女性组成。
董事会职责：董事会负责制定公司管理的总体指导方针，确定并与监事会商定战略方向，并确保其得到实施。董事会还负责确保遵守现行法律以及内部法规，并确保建立有效的内部控制系统和风险管理系统的内部控制系统。
董事会工作程序：董事会制定了工作规则，规定了董事会成员共同对特别重要的事项负有责任，以及每个成员对其负责的领域负责的原则。
董事会委员会：2024 年，董事会设有以下委员会：
- 董事会高级管理人员委员会：就高级管理人员的规定、人事政策以及晋升到二级管理层的高级管理人员的原则提供建议和做出决定。
- 董事会运营委员会（VA-O）：就汽车产品项目提供建议和做出决定，并监督模块化系统的战略方向。
- 董事会流程和数字化委员会：就改进和数字化宝马集团的企业流程提供建议和做出决定。
董事会与监事会的合作：董事会主席负责协调和领导董事会与监事会之间的合作和沟通。
董事会继任计划和多元化概念：监事会与董事会一起确保制定长期继任计划。监事会根据候选人在相关领域的能力、杰出的领导素质、良好的业绩以及对宝马集团业务的了解来评估董事会成员的候选人。监事会制定了能力和多元化概念，以指导董事会成员的组成，包括性别、国际经验、技术背景和专业知识等方面。

监事会

监事会组成：截至 2024 年 12 月 31 日，监事会由十名股东代表和十名员工代表组成，其中股东代表由股东大会选举，员工代表根据共同决定法选举。
监事会职责：监事会负责向董事会提供咨询和监督。
监事会工作程序：监事会每年至少召开两次会议，通常每年召开五次会议，其中至少有一次会议持续多天，以便就战略、技术和产品进行深入的交流。
监事会委员会：2024 年，监事会设有以下委员会：
- 主席委员会：准备监事会会议，包括准备以下主题的预备讨论：企业战略和企业发展计划，考虑可持续性方面（尤其是环境和社会方面以及目标），以及公司治理。
- 审计委员会：审计账目和监督财务报告流程，包括可持续性报告；准备监事会关于宝马集团和集团财务报表的决议，并在发布前与董事会讨论中期报告和通知；监督外部审计，特别是选择审计师并确保外部审计的独立性和质量以及外部审计员进行的任何额外工作；准备监事会关于宝马集团和集团财务报表的决议，并在发布前与董事会讨论中期报告和通知。
- 人事委员会：准备有关任命（和撤销任命）董事会成员的决议、薪酬以及定期审查董事会薪酬制度的决议，并考虑可持续性目标。
- 提名委员会：确定合适的候选人作为股东代表进入监事会，以提交给监事会作为选举提案的一部分。
- 调解委员会：如果任命董事会成员的决议未能获得监事会成员的三分之二多数票通过，则向监事会提交提案。
监事会委员会重组：自 2025 年 1 月 1 日起，监事会对其委员会进行了重组，将人事委员会更名为薪酬委员会，并成立了主席委员会。
监事会组成目标、能力配置和多元化概念：监事会制定了以下组成目标：
- 监事会应至少包括六名独立股东代表。
- 监事会主席、审计委员会主席和负责董事会薪酬决定的委员会主席应独立于宝马集团和董事会。
- 监事会应至少有四名成员具有国际经验或对宝马集团一个或多个重要的非德国市场具有专业知识和经验。
- 监事会应尽可能包括七名成员，他们对宝马集团有深入的知识和经验，其中最多两名应是前任董事会成员。
- 监事会应尽可能包括三名成员，他们对与宝马集团相关的重要可持续性问题具有专业知识和经验。
- 审计委员会的至少一名成员必须在会计领域具有专业知识，而审计委员会的至少一名其他成员必须在审计领域具有专业知识。
- 审计委员会的所有成员应共同熟悉宝马集团所在的行业。
- 监事会成员的年龄一般不得超过 70 岁。
- 监事会应至少有六名女性成员。
监事会自我评估：截至 2024 年 12 月 31 日，监事会的组成符合其设定的组成目标和能力配置。监事会认为，其成员在性别、国际经验、技术背景和专业知识等方面具有多样化的个人配置，能够相互补充。

超越强制性要求的公司治理实践

核心价值观和指导原则：宝马集团基于五个核心价值观行事：责任、欣赏、透明度、信任和开放性。
宝马集团行为准则和社会责任：宝马集团通过宝马集团行为准则来体现其对社会和环境的责任感，其中包括对员工和供应链的尊重。
可持续性管理：宝马集团致力于实现到 2050 年在整个价值链中实现净零排放的目标，并制定了到 2030 年实现科学依据的目标。

多元化目标及达成情况

宝马集团：宝马集团设定了在德国境内董事会以下两个管理层中女性管理人员比例的目标范围为 10% 至 15%，目标实现截止日期为 2025 年 12 月 31 日。截至 2024 年 12 月 31 日，宝马集团在德国境内管理层 I 的女性管理人员比例为 9.6%，管理层 II 的女性管理人员比例为 12.8%。
宝马银行：宝马银行设定了在管理层和监事会中女性管理人员比例的目标，目标实现截止日期为 2025 年 12 月 31 日。截至 2024 年 12 月 31 日，宝马银行在管理层中有一名女性成员，在监事会有两名女性成员。
Alphabet 车队管理：Alphabet 车队管理设定了在管理层和监事会中女性管理人员比例的目标，目标实现截止日期为 2026 年 7 月 31 日。截至 2024 年 12 月 31 日，Alphabet 车队管理在管理层中没有女性成员，在监事会有两名女性成员。

CONTENTS Declaration of Compliance with the German Corporate Governance Code (DCGK) ..............3Remuneration Report and Remuneration System ................................................................3Information on the Company’s Governing Constitution........................................................3Shareholders and Annual General Meeting ..........................................................................4Board of Management ..........................................................................................................4Overview..........................................................................................................................................4Board of Management work procedures .....................................................................................4Tasks of the full Board of Management .......................................................................................5Board of Management Committees..............................................................................................6Cooperation with the Supervisory Board .....................................................................................6Board of Management succession planning, diversity concept ...............................................7Supervisory Board ................................................................................................................8Overview..........................................................................................................................................8Supervisory Board work procedures ............................................................................................9Supervisory Board Committees ....................................................................................................9Composition targets for the Supervisory Board, competency profile, diversityconcept ......................................................................................................................................... 10Self-assessment of the Supervisory Board as at 31 December 2024................................. 12Skills matrix ........................................................................................................................13Overview of Supervisory Board Committees and their composition from 1 January2024 until 31 December 2024............................................................................................15Overview of Supervisory Board Committees and their composition since 1 January2025....................................................................................................................................17Targets and target achievement regarding the proportion of women serving atexecutive management levels I and II and proportion of women at GroupCompanies...........................................................................................................................25BMW AG........................................................................................................................................ 25BMW Bank GmbH........................................................................................................................ 25Alphabet Fuhrparkmanagement GmbH.................................................................................... 25 Information on Corporate Governance Practices Applied Beyond Mandatory Core values and guiding principles ............................................................................................ 25Responsibility............................................................................................................................... 25Appreciation .................................................................................................................................26Transparency................................................................................................................................26Trust ..............................................................................................................................................26Openness......................................................................................................................................26BMW Group Code of Conduct and social responsibility towards employees andalong the supply chain ................................................................................................................ 26Goal-oriented management of sustainability........................................................................... 26Links related to the Statement on Corporate Governance................................................. 27 STATEMENT ON CORPORATE GOVERNANCE*,** 1 3 M a r c h 2 0 2 5 BMWAG is a stock corporation (Aktiengesellschaft) within themeaning of the German Stock Corporation Act (Aktiengesetz)and has its registered office in Munich, Germany. It has

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