华铭智能：2024年年度报告

2024年年度报告 2025-008 2025年4月 2024年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人张亮、主管会计工作负责人章烨军及会计机构负责人(会计主管人员)章烨军声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 上会会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 公司2024年实现归属于母公司合并净利润约为-1,074.63万元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-4,052.49万元,亏损较上年扩大，主要系ETC业务受营业收入及毛利下降影响所致。 本报告期主营业务、核心竞争力及财务指标未发生明显变化，与行业趋势基本一致。公司整体抗风险能力较强，资产负债率为30.74%，短期无大额应偿还负债，且有较强的流动性，短期持续经营暂无重大风险。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者关注相关内容。 本报告期公司提醒投资者特别关注： 1、公司被中国证监会立案：2024年9月6日，公司收到中国证监会下发的《立案告知书》，因公司涉嫌信息披露违法违规，中国证监会决定对公司立案。根据目前调查的情况，公司初步判断被立案主要涉及公司前期会计差错更正事项（具体详见公司于2023年10月27日披露在巨潮资讯网上的公告）。截至报告出具日，公司尚未收到本次立案调查的结论。 2、会计师无法准确核实浙江国创热管理科技有限公司2024年年度存货等报表金额： 截至2024年12月31日，浙江国创存货账面余额人民币3,409.06万元，跌价准备人民币574.72万元，账面价值人民币2,834.34万元，占华铭智能合并财务报表资产总额的1.33%。因受到出租方的阻挠，公司和浙江国创部分管理层及员工无法进入浙江国创原生产经营场地，以致无法对存货执行监盘等程序，无法对上述存货账面价值获取充分、适当的审计证据，也无法确定是否有必要对相关财务报表金额及披露进行调整及调整的金额，因此会计师事务所对公司2024年度财务报告出具了保留意见的审计报告。 截至报告日，相关情况未得到改善。公司将积极采取法律措施，追究出租方的法律责任，维护公司及股东的合法权益。同时，公司提醒广大投资者注意：浙江国创原生产经营场地内的存货等存在灭失或减值的风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义....................................................................................................................2第二节公司简介和主要财务指标................................................................................................................7第三节管理层讨论与分析..............................................................................................................................11第四节公司治理................................................................................................................................................40第五节环境和社会责任..................................................................................................................................58第六节重要事项................................................................................................................................................60第七节股份变动及股东情况.........................................................................................................................78第八节优先股相关情况..................................................................................................................................84第九节债券相关情况.......................................................................................................................................85第十节财务报告................................................................................................................................................88 备查文件目录 一、载有公司法定代表人签名的2024年年度报告文本； 二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的2024年财务报表； 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 五、其他备查文件。 以上备查文件的备置地点：公司证券法律投资部办公室。 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 四、其他有关资料 □适用不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是□否追溯调整或重述原因会计政策变更 自2024年起提前执行财政部颁布的《企业会计准则解释第18号》“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”规定。本集团计提不属于单项履约义务的保证类质量保证原计入“销售费用”，根据解释18号第二条“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”的规定，现将其计入“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目。追溯未影响公司的净利润及资产负债情况 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是否 公司最近一个会计年度经审计利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值 六、分季度主要财务指标 单位：元 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 适用□不适用 单位：元 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司主营AFC系统、ETC产品、热管理系统三大业务板块，分别处于轨道交通行业、智能交通行业和热管理系统行业。一、轨道交通行业 (1)在现代城市发展和交通运输体系中占据着极为重要的地位：轨道交通承担着大量的客流运输任务，是城市公共交通的骨干力量，轨道交通的建设能够引导城市空间布局的优化和拓展。它可以带动沿线地区的土地开发和经济发展，形成新的商业中心、住宅区和产业园区。拥有发达的轨道交通系统是城市现代化的重要标志之一，能够提升城市的整体形象和知名度，增强城市的吸引力和竞争力，有利于吸引人才、投资和旅游资源，促进城市的全面发展。轨道交通建设作为提振经济的重要手段。2020年11月3日，《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》公布，针对轨道交通《建议》指出：统筹推进基础设施建设。加快建设交通强国，完善综合运输大通道、综合交通枢纽和物流网络，加快城市群和都市圈轨道交通网络化，提高农村和边境地区交通通达深度。 轨道交通AFC系统是融计算机技术、信息收集和处理技术、机械制造技术于一体的自动化售票、检票系统，是利用计算机集中控制自动售票、自动检票以实现自动收费、自动统计的自动化网络系统。轨道交通是AFC系统的典型应用领域，AFC系统不仅是轨道交通系统发展的一个趋势，也是城市信息化建设的一个重要体现。 (2)普通中小城市建设地铁会造成较大的资源浪费，许多造价相对较低、中小运量的新型轨道交通制式如有轨电车、空轨、磁悬浮、云轨、云巴、智轨等在二、三线城市不断涌现，例如凤凰磁浮AFC系统是一种与旅游项目深度结合的AFC系统，主要难点是如何用互联网售检票技术降低系统造价，并与景区门票系统实现联票通用。 (3)除了城市轨道交通外，市郊铁路、城际铁路、高铁、有轨电车也迎来了巨大的发展空间。尤其是随着中心城市与周边地区的联系日趋紧密，“中心城市-都市圈-城市圈”的格局正在引领带动区域经济的发展。国家发改委最新发布了《关于培育发展现代化都市圈的指导意见》，提到到2022年，中国国都市圈同城化取得明显进展；到2035年现代化都市圈的格局更加成熟，形成若干具有全球影响力的都市圈，并要求开放放宽除个别超大城市外的城市落户限制。而打造都市圈，交通是基础，轨道交通更是重中之重。《意见》提出，要打造轨道上的都市圈。统筹考虑都市圈轨道交通网络布局，构建以轨道交通为骨干的通勤圈。在有条件地区编制都市圈轨道交通规划，推动干线铁路、城际铁路、市域(郊)铁路、城市轨道交通“四网融合”。 （4）根据RT轨道交通不完全统计，2024年44个城市在建路线总长度5,833.04公里，轨道交通线网建设规划在实施的城市共计42个，在实施建设规划线路总里程数达5,531.6公里，与2023年末相比下降9.59%，如呼和浩特、洛阳、兰州、哈尔滨、芜湖等城市。 （5）中国内地已有21个城市开通运营市域快轨线路33条，运营里程达1597.25公里，占内地运营里程的13.13%，同时16个城市在建市域快轨线路34条，还有19个城市建设规划线路40条。从区域分布来看，主要集中长三角、珠三角、京津冀、成渝、中原地区等城市都市圈，促进区域间协调发展和交通一体化。 （6）截至2024年底，10个城市38条运营1