创信国际2024 年报

2024 公司資料 董事吳振山執行董事吳振昌吳振宗何錦發吳孟倫（於二零二四年三月二十八日獲委任為執行董事）獨立非執行董事黃宏進賴振陽吳文彥公司秘書李耀明審核委員會黃宏進，主席賴振陽吳文彥薪酬委員會賴振陽，主席黃宏進吳文彥提名委員會吳文彥，主席賴振陽黃宏進註冊辦事處Clarendon House, 2 Church Street, Hamilton HM11, Bermuda總辦事處及主要營業地點香港九龍大角咀道38號新九龍廣場8樓807室核數師德勤•關黃陳方會計師行，執業會計師香港金鐘道88號太古廣場第一期35樓主要股份過戶登記處Conyers Corporate Services (Bermuda) LimitedClarendon House, 2 Church Street, Hamilton HM11, Bermuda股份過戶登記處香港分處卓佳證券登記有限公司香港夏慤道16號遠東金融中心17樓股份代號676主要往來銀行中國建設銀行中國信託商業銀行股份有限公司恒生銀行有限公司渣打銀行（香港）有限公司網址http://www.pegasusinternationalholdings.com 展望二零二五年，全球經濟衰退的憂慮持續升溫，國際營商環境依然充滿不確定性，關稅政策及貿易限制措施已進一步升級，對出口訂單量造成極嚴重打擊。本集團將以審慎樂觀的態度應對嚴峻多變的市場環境，秉持穩健財務管理原則，堅守核心業務運營，以應對各種風險與挑戰，確保企業持續穩定發展。 業務回顧及未來前景 回顧二零二四年，全球局勢依然錯綜複雜，地緣政治緊張局勢持續，國際衝突尚未平息，摩擦更有加劇之勢。貿易保護主義再度抬頭，進口關稅成為大國博弈的手段之一。此外，高企的利率及通脹壓力對經濟復甦構成阻力，歐美市場表現不及預期，削弱了消費者對耐用品的購買力，導致市場需求疲弱。 致謝 本人衷心表揚全體董事會成員，行政人員及本集團所有員工所付出的努力及貢獻，並代表本集團對業務夥伴及股東所給予的信賴及長期支持致以誠摯的謝意。 作為專業鞋類產品出口製造商，本集團面對客戶對庫存管理的要求日趨審慎，下單亦較為保守。然而，憑藉與客戶多年來建立的穩固合作關係，以及對產品品質的嚴格把控，本集團成功維持客戶信心，使訂單量在年內保持穩定。此外，國內閒置廠房的出租業務亦保持穩定，為集團提供穩定的現金收入來源，有助於整體財務穩健性。 承董事會命吳振山主席 然而，受中國內地物業市場不景氣影響，集團年內因投資物業公平價值下跌而錄得虧損。管理層認為此項減值屬於會計準則下的調整，對集團實際營運及現金流並無重大影響，集團財務狀況仍然穩健。 香港，二零二五年三月二十八日 管理層討論及分析 財務回顧 自截至二零二零年十二月三十一日止年度，除原有的鞋類產品的生產及銷售業務外，本集團開始於中國從事物業租賃業務。本集團截至二零二四年十二月三十一日止年度錄得之收入為5,867,000美元（二零二三年：6,039,000美元），較二零二三年減少2.8%。 截至二零二四年十二月三十一日止年度，本集團之除稅前虧損為1,756,000美元（二零二三年：除稅前溢利120,000美元），較二零二三年同期減少1,876,000美元。經計及所得稅抵免696,000美元（二零二三年：所得稅抵免331,000美元）後錄得除稅後虧損1,060,000美元（二零二三年：除稅後溢利451,000美元）。截至二零二四年十二月三十一日止年度，每股基本虧損為0.15美仙（二零二三年：每股基本盈利0.06美仙）。本年度毛利率轉為62.1%。此外，本集團繼續採取嚴謹之成本控制及實施增效政策。 本集團將繼續奉行保守政策，於制定資源分配時維持低水平之負債比率。 流動資金及財務資源 創 信 國 際 控 股 有 限 公 司本集團一般以內部衍生之現金流量撥付業務所需。自從數年前之全球金融危機後，本集團致力維持穩健的財務狀況，並專注現金流量管理。貿易應收賬款會予以定期檢討，確保並無逾期及減值，而貿易應付賬款與本集團的現金流模式相符。非必要的費用及資本開支已獲嚴格控制。於二零二四年十二月三十一日，本集團有現金及現金等值物8,651,000美元（二零二三年：9,858,000美元）。於二零二四年十二月三十一日，本集團並無任何銀行借款，管理層認為流動比率為反映本集團財務狀況的更佳指標。5.4倍（二零二三年：3.8倍）流動比率乃按二零二四年十二月三十一日的流動資產總值12,384,000美元（二零二三年：12,064,000美元）除以流動負債總額2,310,000美元（二零二三年：3,202,000美元）計算得出。 資本開支 截至二零二四年十二月三十一日止年度，本集團並無任何用於購買及替換廠房及機器的資本開支。 員工及薪酬政策 本集團為員工訂立具競爭力之薪酬組合。升遷及薪酬增幅之檢討基準與表現掛鈎。表現花紅乃按鼓勵性質酌情發放，每名員工均擁有相等之機會。 本集團認同達致高水準的企業管治對提高企業表現及問責性甚具價值且攸關重要。 截至二零二四年十二月三十一日止年度，本公司已應用上市規則所載企業管治常規守則的原則，並已全面遵守當中所有規定。 本公司定期檢討其企業管治常規，以確保該等常規繼續符合守則之規定。 宗旨、價值、戰略及文化 本公司的核心宗旨是為其股東創造價值，致力成為受客戶信賴的生產及銷售鞋類產品行業領先開拓者，並成為其僱員引以為豪的工作場所。秉承著引領行業發展使命，樹立行業標桿，就此，本公司努力肩負對僱員、消費者、股東、社會及環境的責任。該等宗旨及價值決定本公司的戰略，致力建立一個值得信賴及喜愛的鞋類產品及投資物業租賃企業，從而為股東創造價值。 本公司的宗旨、價值及戰略是本公司企業文化的基石。其企業文化以秉持高道德標準及常規為核心，努力實現可持續發展。 企業管治報告 A.董事 A.1董事會 本公司業務之整體管理歸董事會負責。 董事會負責監控本公司所有重要事項，包括制定及批准所有政策事宜、整體策略、內部監控及風險管理制度以及監察高級管理人員之表現。董事須以本公司利益為依歸，作出客觀決策。 本公司之日常管理、行政及營運授權董事總經理及本公司之高級管理人員負責，並定期檢討所授權之職能及工作。 董事會由五名執行董事（包括本公司主席及董事總經理）及三名獨立非執行董事組成，彼等之履歷詳情載列於年報「董事及高級管理人員之個人資料」一節。吳振山先生、吳振昌先生及吳振宗先生為兄弟。吳孟倫女士為吳振宗先生的女兒，並為吳振山先生及吳振昌先生的侄女。除本文披露者外，董事會成員彼此間概無關係。 於年內所有時間，董事會均符合上市規則有關須委任最少三名獨立非執行董事且其中最少一名獨立非執行董事須具備合適專業資格或會計或相關財務管理專業知識之規定。 A.董事（續） A.1董事會（續） 此外，本公司已接獲各獨立非執行董事根據上市規則第3.13條之規定就其獨立身份呈交之年度確認，並已核實該等董事之獨立身份。 第A.1.4條 第A.1.5條 董事會會議及董事委員會會議之會議記錄應足夠詳盡地記錄審議事項及達致的決定。於會議舉行之後的合理時間內，應向所有董事發送會議記錄草擬稿及最終版本分別供其提出意見及作出記錄。 企業管治報告 A.董事（續） A.1董事會（續） 第A.1.8條 A.2主席及主要行政人員 主席及董事總經理（行政總裁）之職位分別由吳振山先生及吳振昌先生擔任。 為加強各自之獨立地位、問責性及責任，主席與董事總經理之職務有所區分。主席肩負領導角色，並負責促使董事會按照良好企業管治常規有效運作，同時確保董事會達致卓越效率。在高級管理人員支援下，主席亦負責確保董事適時接獲充分、完備及可靠之資料，並就於董事會會議商討之事項獲得適當簡報。 A.董事（續） A.2主席及主要行政人員（續） 董事總經理專責管理本公司及其附屬公司，並制訂及實施董事會所批准及授權之目標、政策及策略。董事總經理執掌本集團之日常管理及經營事務，亦負責推行策略計劃及制訂組織架構、監控制度及內部程序與流程，以供董事會批准。 第A.2.1條 主席與行政總裁的角色應有區分，並不應由一人同時兼任。主席與行政總裁之間職責的分工應清楚界定並以書面列載。 第A.2.2條及第A.2.3條 主席應確保董事會會議上所有董事均適當知悉當前的事項並及時收到充分的資訊。 第A.2.4條 主席的重要職責之一為領導董事會。主席應確保董事會有效運作並履行其責任並就所有關鍵及適當的問題及時進行討論。主席應主要負責制定及批准每次董事會會議的議程。其應酌情考慮其他董事建議列入議程的任何事項。主席可將該項責任授予一名指定董事或公司秘書。 企業管治報告 A.董事（續） 第A.2.7條 第A.2.8條 第A.2.9條 主席應尤其是促使非執行董事作出有效貢獻以及確保執行董事與非執行董事間的建設性關係，藉以提倡公開、積極討論的文化。 A.董事（續） A.3董事會組成 原則 董事會整體負責檢討董事會之組成、就委任董事實施及制定有關程序、監察董事之委任及繼任計劃以及評估獨立非執行董事之獨立身份。董事會已檢討其本身結構、規模及組成，確保具備比重均衡之適當專長、技能、獨立性及經驗及多元化觀點，以切合本集團業務之需要。 第A.3.2條 企業管治報告 A.董事（續） A.4委任、重選和罷免 A.董事（續） A.5提名委員會 提名委員會現由全體獨立非執行董事組成。提名委員會主席為吳文彥先生。 第A.5.2條 企業管治報告 A.董事（續） A.5提名委員會（續） 第A.5.4條 發行人應向提名委員會提供充足資源以履行其職責。為履行其責任，於必要時，提名委員會可尋求獨立專業意見，費用由發行人承擔。 第A.5.5條 倘董事會於股東大會上提呈決議案選擇某一人士擔任獨立非執行董事，須於隨附相關股東大會通告的致股東通函及╱或說明函件內載明。 創 信 國 際 控 股 有 限 公 司董事會多元化 為達致可持續及均衡的發展，本公司視董事會層面日益多元化為支持其達到戰略目標及維持可持續發展的關鍵元素。當前的董事會多元化政策規定，本公司不得組成全屬單一性別的董事會。在設定董事會成員組合時，會根據董事會成員多元化政策，從多個方面考慮董事會多元化，包括但不限於性別、年齡、文化、種族、教育背景、專業經驗、技能、知識及獨立性。董事會所有委任均以用人唯才為原則，並會充分顧及董事會成員多元化的裨益，以客觀條件考慮人選。 A.董事（續） A.5提名委員會（續） 董事會多元化（續） 董事會已於二零二四年三月二十八日委任一名新女性董事。我們相信，除工作經驗及學術背景外，不同性別的董事會將在制定戰略層面決策時給出均衡觀點。通過建議委任女性董事加入董事會，董事會認為將在董事會層面實現性別多元化，並從不同角度為董事會提供均衡觀點。本公司亦努力為我們的員工提供平等的工作環境及機會。未來，我們將繼續鼓勵女性員工參與組織的員工活動，並在不同的員工小組中發表意見。 A.6董事責任 原則 每名董事須一直知悉其作為發行人董事的職責以及發行人的經營方式、業務活動及發展。由於董事會本質上是個一體組織，非執行董事與執行董事具有相同的審慎責任、技能要求和誠信責任。 年內各董事會會議、董事會轄下委員會會議、主席與獨立非執行董事會議及股東週年大會之出席率均令人滿意。 參與會務及作出貢獻的程度應從數量與質量兩方面作評定。 年內共舉行4次董事會會議、2次審核委員會會議、2次薪酬委員會會議及2次提名委員會會議。 企業管治報告 A.董事（續） A.6董事責任（續） 各董事於二零二四年出席上述會議之記錄載列如下： 執行董事 *吳女士於二零二四年三月二十八日獲委任為執行董事 創 信 國 際 控 股 有 限 公 司根據本公司組織章程細則，董事可選擇親身、透過電話或電子通訊方式或代表代為出席董事會會議。 有否遵守本公司採取之行動 守則條文 第A.6.