凯华材料：2024年年度报告

Tianjin Kaihua Insulation Material Co.,Ltd. 20242024 年度报告 公司年度大事记 2024年5月15日股东大会审议通过《关于2023年年度权益分派预案的议案》，以总股本8,270万股为基数，向全体股东每10股派息1.0元人民币现金（含税）。 2024年，公司新增发明专利1项，新发明专利的取得有助于提升公司的核心竞争力，对公司后续经营发展具有积极意义。 2024年，根据天津市工业和信息化局发布的《关于天津市第六批专精特新“小巨人”企业和第三批专精特新“小巨人”复核通过企业名单的公示》，公司顺利通过第三批国家级专精特新“小巨人”企业的复审。 2024年8月，根据天津人力资源和社会保障局的津人社办函〔2024〕395号文件，我司获批设立博士后科研工作站。 目录 第一节重要提示、目录和释义................................................................................................4第二节公司概况........................................................................................................................6第三节会计数据和财务指标....................................................................................................8第四节管理层讨论与分析.......................................................................................................11第五节重大事件......................................................................................................................33第六节股份变动及股东情况..................................................................................................35第七节融资与利润分配情况..................................................................................................38第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况..................................................................41第九节行业信息......................................................................................................................46第十节公司治理、内部控制和投资者保护..........................................................................55第十一节财务会计报告...........................................................................................................63第十二节备查文件目录.........................................................................................................139 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人任志成、主管会计工作负责人郝艳艳及会计机构负责人（会计主管人员）郝艳艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 1、未按要求披露的事项及原因 基于与客户及供应商签订的保密协议，公司申请豁免披露前五大客户及供应商。 【重大风险提示】 1、是否存在退市风险 □是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化 □是√否 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 □适用√不适用 六、中介机构 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 √适用□不适用 1、2025年4月16日，公司第四届董事会第八次会议审议通过2024年年度利润分派预案，以截至2025年3月31日公司总股本82,700,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.00元（含税）共计8,270,000.00元。以上股利分派预案尚须提交公司2024年年度股东大会审议。 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 √适用□不适用 根据公司于2025年2月26日披露的《2024年年度业绩快报公告》（公告编号：2025-005），总资产金额由251,997,823.02元调整为250,787,830.80元（经审计），减少1,209,992.22元。业绩快报中披露的财务数据与本报告不存在重大差异。 五、2024年分季度主要财务数据 季度数据与已披露定期报告数据差异说明： □适用√不适用 六、非经常性损益项目和金额 七、补充财务指标 □适用√不适用 八、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 (一)会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 (二)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用□不适用 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》，对应的会计政策变更不涉及以前年度的追溯调整，不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： 公司集研发、生产、销售于一体，在长期运营过程中，形成以市场为导向、以技术创新为驱动力的经营模式。公司以自主创新为主，一直专注于无卤型电子封装材料生产工艺的优化和改进，为客户提供技术指导及问题解决方案。公司严格执行采购流程以及各类生产标准，生产出合格产品，并通过终端客户认证，以直销方式进行市场销售。公司与主要原材料供应商和下游客户均建立了较为稳定的合作关系，通过把产品销售给终端客户，获得收入、实现利润和现金流入。 1、公司采购模式 公司依据订单和销售计划确定采购进程，采购物资一般为生产物资、研发物资及其他物资。公司建立了完善的供应商管理制度，保证了原材料的供应。公司采购主要指原材料采购，生产电子封装材料的主要原材料为环氧树脂、硅微粉等，按地域分类包括国内采购和国外采购，国内环氧树脂、硅微粉的供应商众多，公司大部分原材料产品以国内采购为主，部分原材料选择国外进口。 2、公司销售模式 随着公司品牌影响、市场份额的提高，公司确立了直销的销售方式。公司制定了一整套客户管理体系，定期对客户进行沟通拜访，知悉客户需求，在客户提出需求后，市场部第一时间向研发部、生产部反馈，积极组织生产以满足客户需求。经过多年的积累，公司与主要客户之间建立了稳固的合作关系，客户满意度较高、黏性强。公司的营销系统以市场部为主体，专门负责客户维护工作。公司的主要销售市场集中在长三角、珠三角区域。此外，公司拥有自营进出口权，可以直接开展产品出口业务，目前公司产品主要出口市场在中国台湾、印度尼西亚、韩国、斯洛文尼亚等国家和地区，并以此为基础，不断拓展全球销售市场。 3、生产模式 公司生产部根据销售订单制定生产计划，以保证订单的按期交付，生产过程主要包括制定生产计划、生产、过程检验、复检、包装及入库等。 4、公司的盈利模式 公司的盈利主要通过产品销售实现，而产品的顺利销售依赖各个部门之间的协调合作。经过多年的运作，公司各个部门之间沟通顺畅、协作良好。产供销三大主要部门分工明确，流程合理，确保了公司盈利的稳定性，而研发技术的不断积累提升了公司未来盈利的增长空间和多样性。公司生产与研发互相 结合互相依托，通过不断改进工艺流程，降低单位生产成本，提高生产稳定性，提升盈利能力。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用 专精特新等认定情况 √适用□不适用 二、经营情况回顾 (一)经营计划 报告期内，电子信息制造业政策红利持续释放，市场需求稳步回暖，受电子信息制造业稳步增长的影响，电子封装材料行业也逐渐回暖，下游客户订单增加，公司销售收入增长，报告期内实现营业收入115,027,469.10元，与去年同期相比增长9.94%。 报告期内，公司进一步专注于开发高附加值和拥有广阔市场前景的新产品，投入研发费用6,309,552.47元，同时持续提升现有产品技术水准。 报告期内，公司董事会根据相关法律法规的要求，成立内部审计部门，并配备相应的人员，进一步完善公司治理结构及内部控制体系。 报告期内，综合考虑公司发展及回报股东，公司以总股本8,270.00万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共计派发现金红利827.00万元。 (二)行业情况 公司主要产品用于电子元器件的绝缘封装。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所属行业为“C制造业-C39计算机、通信和其他电子设备制造业-C398电子元件及电子专用材料制造-C3985电子专用材料制造”。 电子专用材料行业是新一代信息技术产业发展的核心，是支撑经济社会发展的战略性、基础性、先导性的产业，主要涉及半导体材料、金属材料、光电显示材料、光电转换材料、光电传输材料、电容材料、电池材料以及磁性材料等多种电子新材料，具有产品种类多、技术门槛高、更新换代快、专业性强 等特点，广泛应用于新型显示、集成电路、太阳能光伏、电子电路板、电子元器件及电子整机、系统产品等领域，其质量和水平直接决定了元器件和整机产品的性能。 电子专用材料可根据其功能和用途进行划分。例如，按功能可分为导电材料、绝缘材料、导热材料、密封材料等；按用途可分为芯片封装材料、元器件封装材料、线路板封装材料等。每种材料都有其特定的性能要求和应用场景，共同构成了丰富多样的电子专用材料市场。 电子封装材料是用于保护和封装电子元件（例如集成电路、印刷电路板和半导体）的专用材料。这些材料对于保护电子设备免受环境因素、机械应力、电磁干扰和热管理的影响至关重要。封装材料的选择在确保电子设备的可靠性、性能和使用寿命方面发挥着重要作用，使其成为从消费电子产品到航空航天和汽车应用等各个行业的电子产品设计和制造的关键考虑因素。 随着我国电子信息产业快速发展，与之相关的电子专用材料产业也迎来高速发展，成为新材料领域中最