哥伦布收购公司2024年度报告

请在括号内勾选，如果注册人是根据《证券法》第405条定义的知名老牌发行人。是 ☐ 否 ☒ 请用勾号标注，如果注册人不需要根据该法第13条或第15(d)条提交报告。是 ☐ 否 ☒ 请通过勾选标记来确认注册人（1）在过去的12个月内（或注册人被要求提交此类报告的较短期间）是否已提交《1934年证券交易法》第13条或第15（d）条要求的全部报告，以及（2）过去90天内是否受此类提交要求所约束。是 ☒ 否 ☐ 标明勾选是否注册人在前12个月（或注册人需要提交此类文件缩短的期间）内根据S-T规定第405条（本章第232.405节）要求的提交了所有交互式数据文件。是 ☒ 否 ☐ 请在括号内用勾号标明注册人是否为大型加速报告公司、加速报告公司、非加速报告公司、小型报告公司或新兴增长公司。参见《交易所法案》第12b-2条中对“大型加速报告公司”、“加速报告公司”、“小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义： 如果是一家成长型公司，请在复选框内勾选，表明登记人是否选择不使用根据《交易法》第13(a)节规定的延长过渡期来遵守任何新的或修订的财务会计标准。☐ 请用勾选标记表示，注册人是否已经由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所向其管理层对其财务报告内部控制有效性的评估报告和证明文件进行了报告和公证。（☐） 如果证券根据《法案》第12(b)节进行注册，请通过勾选标记表明所提交的注册人财务报表中是否反映了之前发行财务报表中的错误更正。☐ 请在以下错误纠正中用勾选标记指出，这些纠正是否为根据第240.10D-1(b)条款，在相关恢复期间，对任何注册公司高级管理人员收到的基于激励的薪酬进行恢复分析的重申。☐ 请勾选，以表明登记人是否为空壳公司（如《交易所法案》第12b-2条定义）。是 ☒ 否 ☐ 截至2024年6月28日，即注册人最近完成的第二财季的最后交易日，注册人的普通股尚未在纳斯达克交易，因为该公司直到2025年1月才完成首次公开发行。 截至2025年3月28日，共有7944290股普通股已发行并流通。 哥伦布收购公司 目录表 证券15 项 6。预留16 第7项管理层对财务状况及经营成果的讨论与分析16 项 7A。关于市场风险的定量和定性披露第18条 8项。财务报表及补充资料F-1 项目9。变化与会计在会计和财务披露方面的分歧19. 条目9A。控制与程序19 第9B项。其他信息20 条款 9C。关于阻止检查的外国司法管辖权披露20第三部分第21项 10.董事，高级管理人员和公司治理21 项 11。高管薪酬29 条款 12。证券所有权：某些实际受益所有者以及 管理与相关股东事务29 第13项某些关系和相关交易，以及董事独立性30 第14项。主要会计师费用和服务32 第四部分33 项15。展览和财务报表附注33 条目16。表10-K摘要34 某些术语 “公司”、“我们公司”、“我们”、“我们”、“我们”等词语的指代，是指Columbus Acquisition Corp，一家于2024年1月18日作为开曼群岛豁免公司成立的空白支票公司，成立目的是与一家或多家公司或实体进行合并、股份交换、资产收购、股份购买、资本重组、重组或类似业务组合，我们在本10-K年度报告中对这一组合称为我们的“初始业务组合”。 “发起人”一词指的是Hercules Capital Management VII Corp。 “与股权挂钩的证券”是指公司任何可以转换为、或可交换或可行使为公司股权证券的证券，包括公司发行的任何用于保证任何持有人购买公司股权证券义务的证券。 “SEC”是指美国证券交易委员会。 “首次公开募股”一词指的是我们于2025年1月24日完成的首次公开募股。 “上市股份”是指作为我们首次公开募股组成部分单位出售的普通股股份。 “上市股东”是指持有我们上市股份的持有人。 “公众权利”是指作为我们首次公开募股组成部分单位出售的权利。 特别说明：关于前瞻性陈述 某些本10-K年度报告中的声明可能构成联邦证券法下的“前瞻性陈述”。我们的前瞻性陈述包括但不限于关于我们对未来或我们管理层对未来期望、希望、信念、意图或战略的声明，以及关于“第七项管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析”中关于我们的财务状况、商业战略以及管理层对未来经营计划和目标的声明。此外，任何涉及对未来事件或情况的预测、预测或其他描述，包括任何潜在假设的声明，都是前瞻性陈述。词语“预计”、“相信”、“持续”、“可能”、“估计”、“预期”、“意图”、“可能”、“计划”、“可能”、“潜在”、“预测”、“预测”、“应该”、“将会”以及类似的表达可能表示前瞻性陈述，但不存在这些词语并不意味着一个声明不是前瞻性陈述。本10-K年度报告中的前瞻性陈述可能包括，例如，关于以下内容的声明： 我们的选择合适目标企业或企业的能力； 我们完成初始商业组合的能力 ●我们对拟收购的目标企业或企业的业绩预期； 我们的在维持或招聘，以及在我公司初始商业合并后，对于我们的官员、关键员工或董事所需的变更方面的成功； ●我们的官员和董事将他们的时间用于其他业务，可能导致与我们存在利益冲突。商业活动或批准我们的初始商业合并； ●我们的潜在能力去获得额外融资，以完成我们的初始商业合并； ●我们的潜在目标企业库 ●我们的官员和董事创造一系列潜在收购机会的能力 ●我们公共证券的潜在流动性和交易； 我们的证券市场缺失； 以下信托账户中未保留或从信托账户余额的利息收入中可供我们使用的收益的用途； 信托账户不受第三方索偿要求。 我们的财务表现；或 ● 在“第1A项. 风险因素”中讨论的其他风险和不确定性，以及在本年度10-K表格报告的其他部分以及我们向美国证券交易委员会提交的其他文件中。 这份10-K年度报告中的前瞻性陈述基于我们对未来发展的当前预期和信念及其对我们可能产生的影响。不能保证影响我们的未来发展趋势将是我们所预期的那些。这些前瞻性陈述涉及许多风险、不确定性（其中一些超出了我们的控制范围）或其他假设，这些假设可能导致实际结果或表现与这些前瞻性陈述中表述或隐含的内容有实质性差异。这些风险和不确定性包括，但不限于“第一部分，第一项A. 风险因素”中描述的因素。如果其中之一或多个风险或不确定性变为现实，或者如果我们的任何假设被证明是错误的，实际结果可能与这些前瞻性陈述中预期的结果有实质性差异。我们 不承担因新信息、未来事件或其他原因更新或修改任何前瞻性声明的义务，除非根据适用的证券法律要求。 第一部分 项目1. 业务概览。 我们是一家在开曼群岛注册的空白支票豁免公司，成立于2024年1月18日，旨在与一家或多家企业或实体进行合并、股权交换、资产收购、股权购买、资本重组或类似的业务合并。我们在寻找潜在目标企业的努力中，不会限制于特定行业或地理区域。我们打算利用我们首次公开募股（“IPO”）所得的现金、我们的证券、债务或现金、证券和债务的组合，以实现业务合并。我们尚未为我们的初始业务合并选定任何目标企业。 首次公开募股及私募 2025年1月24日，我们完成了600万单位（“单位”）的首次公开募股（“IPO”）。每个单位包括一股普通股，每股面值为0.0001美元（“普通股”），以及一股权利（“权利”），在完成初始业务合并后，有权获得一股普通股的七分之一。这些单位以每单位10.00美元的价格出售，总共产生了6000万美元的毛收入。2025年1月24日，与IPO的关闭几乎同时，我们完成了向我们的发起人赫拉克勒斯资本管理七公司（“发起人”）的私人销售（“私募”）234,290个单位（“私募单位”），每单位购买价格为10.00美元，为我们产生了234.29万美元的毛收入。与单位的发行和初始私募单位的销售相关，来自单位发行和初始私募单位销售的6000万美元收入被存入信托账户（如下定义）。 关于首次公开募股（IPO），公司向承销商代表A.G.P./Alliance Global Partners发行了共计210,000股普通股（“代表股份”）。代表股份与包含在单位中的普通股份相同，但其代表已同意不转让、转让、出售、抵押或设定任何此类代表股份，或使此类代表股份受到对冲、卖空、衍生品、看跌或看涨交易的影响，这些交易可能导致任何人在FINRA规则5110(e)(1)规定的首次公开募股销售开始后的180天内对证券进行经济处置，但根据FINRA规则5110(e)(2)的规定，存在例外。代表已同意：（一）在公司的股东会上投票，批准一项业务合并或对公司修改后的和重述的章程和公司法的任何修改，以修改公司允许与业务合并相关的赎回义务的内容或时间；（二）在完成公司的初始业务合并或股东投票批准修改公司修改后的和重述的章程和公司法，以修改公司允许与业务合并相关的赎回义务的内容或时间的情况下，放弃赎回权利；（三）如果公司未能在其修改后的和重述的章程和公司法规定的时限内完成其初始业务合并，放弃从信托账户中分配的清算分配的权利，就代表持有的代表股份及其指定人，以及任何被允许转让者的代表股份而言。 6000万美元的首次公开募股收入和私募单元的销售款项，已存入为公众股东和首次公开募股的承销商设立的信托账户（以下简称“信托账户”），由Continental Stock Transfer & Trust Company担任受托人。 我们的管理层就首次公开募股(IPO)及私募融资所得之外的部分资金的具体使用享有广泛的自主权，尽管绝大部分的净收益计划一般用于完成一项企业合并和营运资本。 自我们首次公开募股以来，我们的唯一业务活动就是识别和评估合适的并购交易候选人。我们目前没有收入，自成立起就因承担成立和运营成本而出现亏损。我们依赖出售我们的证券和赞助商提供的贷款来资金我们的运营。 2025年3月10日，作为首次公开募股的承销商未行使超额配售选择权，发行人放弃缴纳225,000份创始人股份（具体定义见下）。因此，发行人目前共持有1,698,290股普通股，包括1,464,000股创始人股份和包含在私人单位中的234,290股普通股。截至本年报日期，包括发行人在内的公司内部人士，包括我们的高级管理人员和董事以及一位前董事，共持有1,734,290股普通股，占公司已发行和流通股份总数的21.83%。 2025年3月17日，普通股及其权利分别在纳斯达克全球市场（“纳斯达克”）以“COLA”和“COLAR”为代号开始交易。未分拆的公众单位继续在纳斯达克以“COLAU”为代号交易。公众单位持有人需要让他们的经纪人联系公司的过户代理——大陆股票转让与信托公司，以将持有人公众单位分拆成普通股和权利。 2025年3月20日，关于任命 Cameron R. Johnson 先生为公司董事，发起人授予了Johnson先生一份于同日签署的购股期权（以下简称“购股期权”），使Johnson先生有权在根据相关条款和安排解除现有创始人股份锁定期限后，行使购股期权以购买12,000股创始人股份。公司与Johnson先生签订了与任命相关的赔偿协议。 商业战略与并购标准 我们的管理目标主要是通过经验提升目标企业的运营效率，同时实施以收入驱动和/或利润参与提升策略，通过额外的收购增加盈利潜力，为股东创造价值。我们在识别潜在目标时的努力不会局限于特定行业或地理区域。根据我们的策略，我们已经确定了以下一般标准和指南，我们认为这些是评估潜在目标企业必不可少的。尽管我们打算在评估潜在企业时使用这些标准和指南，但如果我们认为这样做是合适的，我们可能会偏离这些标准和指南。 ●利基交易规模 我们打算收购正处于成长阶段的企业，这些企业要么可以成长为产生现金流的公司，要么已经可以产生现金流。我们相信我们能更好地接触这类企业，并能带来额外价值帮助他们形成进入资本市场的道路。 行业领导地位与可持续竞争优势 我们预计将聚焦于那些目前或在将来有可能成为行业领导者的公司。我们将寻找运营效率更高、品牌知名度更强、分销渠道更广泛或者任何其他有助于公司实现长期竞