哥伦布收购公司2024年度报告

表明通过勾选标记，如果注册人根据《法案》第13条或第15(d)条不需要提交报告。是 ☐ 否 ☐ 请用勾选标记表示，注册人（1）是否在过去的12个月内（或注册人申报的更短期间内）根据1934年证券交易法第13节或第15(d)节的要求提交了所有必须提交的报告。 需要提交此类报告（如适用），并且（2）在过去90天内一直受到此类提交要求。是 ☐ 否 ☐ 指明是否在过去的12个月内（或注册人被要求提交此类文件的较短期限内）已通过电子方式提交了根据S-T法规第405条规定（本章节第232.405节）应提交的每一份互动数据文件。是 ☐ 否 ☐ 指示是否为大型加速报告公司、加速报告公司、非加速报告公司、较小报告公司或新兴增长公司。参阅《交易所法案》第12b-2条中“大型加速报告公司”、“加速报告公司”、“较小报告公司”和“新兴增长公司”的定义： 加速申报者☐较小报告公司 ☐ 拓展性增长公司 ☐ 如果是一家新兴成长公司，请在括号内打勾，表明注册人是否选择不使用根据《交易法》第13(a)节规定提供的任何新或修订的财务会计标准的延长过渡期。 ☐ 表明是否由注册的公众会计师事务所就其根据萨班斯-奥克斯利法案第404(b)节（美国法典第15卷第7262(b)节）对其管理层对其财务报告内部控制有效性评估的报告及声明进行了编制或发布。☐ 如果证券根据《法案》第12(b)条进行注册，请通过勾选标记表明，注册人包含在提交文件中的财务报表是否反映了之前发行财务报表中错误的纠正。☐ 指出是否这些错误纠正中包括需要对任何注册人执行官员在相关恢复期内根据§240.10D-1（b）所收到的基于激励的补偿进行恢复分析的重述。☐ 指示通过勾选标记，注册人是否为空壳公司（如《交易所法案》第12b-2条定义）。是 ☐ 否 ☐ 截至2024年6月28日，即注册公司最近完成的第二财政季度的最后营业日，公司的普通股尚未在纳斯达克进行交易，因为该公司直到2025年1月才完成首次公开募股。 截至2025年3月28日，共有7944290股普通股已发行并流通。 哥伦布收购公司 我：i项目1B.未解决的员工评论14项目1C网络安全14项目2。不动产14项目3。法律诉讼程序14项目4。矿业安全披露14第二部分15市场对于注册人普通股、相关股东事务和发行人第五项。股权证券购买15第6项。预留16项目7。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析16第七项A。关于市场风险的定量和定性披露18项目8。财务报表及补充资料F-1项目9。关于会计和财务披露方面的变化与会计人员的分歧19项目9A。控制和程序19项目9B。其他信息20项目9C。关于禁止检查的外国司法管辖区的披露20第三部分21项目10。董事、高级管理人员及公司治理21项目11。高管薪酬29特定受益所有者、管理层及相关方的股权安全项目12。股东事项29项目13。某些关系及相关交易，以及董事独立性30第14项。主要会计师费用与服务32第四章33第15项。展览和财务报表附注33第16项。10-K 汇总表34 某些术语 参考以下内容： “公司”、“我们的公司”、“我们”、“公司”或“我们”的提及是指哥伦布收购公司，该公司于2024年1月18日作为开曼群岛豁免公司注册成立，旨在进行合并、股票交换、资产收购、股票购买、资本重组、重组或类似业务合并，与一家或多家企业或实体达成协议，我们在本10-K年报中将此称为我们的“初始业务合并”。关于“发起人”的提及是指赫拉克勒斯资本管理有限公司VII。关于“与股权挂钩的证券”的提及是指任何可以被转换为、或可交换或可执行的为公司股权证券的公司证券，包括任何由公司发行的、为担保任何持有者购买公司股权证券的义务而质押的公司证券。关于“美国证监会”的提及是指美国证券交易委员会。关于我们“首次公开募股”的提及是指我们的首次公开募股，该募股于2025年1月24日完成。关于“公开发行的股票”的提及是指我们首次公开募股中出售的部分单位股票。关于“公众股东”的提及是指持有我们公开发行股票的持有人。提及“公众权利”是指在我们首次公开募股中作为部分单位出售的权利。 关于前瞻性声明的特别说明 本年度10-K表格报告（本“报告”或“年度报告”）中的某些陈述可能构成根据联邦证券法目的的“前瞻性陈述”。我们的前瞻性陈述包括但不限于关于我们或我们管理团队对未来期望、希望、信念、意图或策略的陈述，以及“第七项：管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析”下的陈述。 关于我们的财务状况、商业策略以及管理层对未来经营计划与目标的表述，“财务状况及经营成果”。此外，任何涉及预测、预测或其他关于未来事件或情况的描述，包括任何基本假设，均为前瞻性陈述。词语“预计”、“相信”、“持续”、“可能”、“估计”、“期望”、“打算”、“可能”、“计划”、“可能”、“潜在”、“预测”、“预计”、“应该”、“将会”以及类似表达可能标识前瞻性陈述，但缺少这些词语并不表示陈述不是前瞻性的。本年度10-K表中的前瞻性陈述可能包括，例如，关于以下方面的陈述： ● 我们选择适当的目标企业或企业的能力； ● 我们完成初始商业合并的能力； ●我们对拟收购的目标企业或企业的业绩预期； ●我们保留或招募官员、关键员工或董事的成功，或在这些官员、关键员工或董事方面所需的变更在我们首次业务合并之后； ●我们的官员和董事将他们的时间分配给其他业务，并可能产生利益冲突。对我们业务感兴趣或在批准我们的初始业务合并方面。 ●我们的潜在能力，以获得额外融资来完成我们的初始商业合并。 ●我们的潜在目标企业库； ●我们高级管理人员和董事产生多种潜在收购机会的能力。 ●我们公共证券的潜在流动性和交易； ● 我们证券市场缺失； ●该资金（不包含在以下所述的信托账户中，或未作为我们的利息收益可用）的使用信托账户余额收入； ● 信托账户不受第三方索赔的影响； ● 我们的财务业绩；或 ● 在本年度10-K报告“事项1A. 风险因素”中、本报告的其他部分以及我们向美国证券交易委员会（SEC）提交的其他文件中讨论的其他风险和不确定性。 本年度10-K表格报告中的前瞻性陈述基于我们对未来发展和其对我们可能产生影响的当前期望和信念。不能保证影响我们的未来发展将是我们所预测的发展。这些前瞻性陈述涉及诸多风险、不确定性（其中一些超出我们的控制范围）或其他假设，这些因素可能导致实际结果或表现与这些前瞻性陈述所表达或暗示的差异较大。这些风险和不确定性包括，但不限于“第一部分、第1A项风险因素”下所描述的因素。如果其中之一或多个风险或不确定性实现，或者我们的假设被证明是不正确的，实际结果可能与这些前瞻性陈述中预测的差异较大。我们不对更新或修改任何前瞻性陈述承担任何义务，除非根据适用的证券法律要求。 第一部分 项目1. 业务概述。 我们是一家免于提交空白支票的公司，于2024年1月18日在开曼群岛成立，旨在与一家或多家企业或实体进行合并、股票交换、资产收购、股票购买、资本重组、重组或类似商业合并。我们识别潜在目标企业的努力将不限于特定行业或地理位置。我们打算利用源自我们首次公开募股（“IPO”）、我们的证券、债务或现金、证券和债务的组合，以实现业务合并。我们尚未为我们的初始业务合并选定任何目标企业。 首次公开发行和私募发行 2025年1月24日，我们完成了600万单位（“单位”）的首次公开募股（“IPO”）。每个单位包括一股面值为每股0.0001美元的普通股（“普通股”），以及一股权利（“权利”），在完成初始业务合并后，有权获得一股普通股的七分之一。单位以每股10.00美元的价格出售，筹集到的总毛收入为6000万美元。在2025年1月24日，与IPO收盘基本同时，我们完成了向我们的发起人赫拉克勒斯资本管理七公司（“发起人”）的234,290单位（“私人单位”）的私人出售，每单位购买价格为10.00美元的初始私人单位，为我们筹集到了2342.9万美元的毛收入。与单位发行和初始私人单位的销售相关，从单位发行和初始私人单位销售中筹集到的6000万美元资金已存入信托账户（下文定义）。 关于首次公开募股（IPO），公司向A.G.P./Alliance Global Partners（代表IPO承销商）发行了总共210,000股普通股（“代表股份”）。代表股份与包含在单元中的普通股份相同，但代表同意不转让、委派、出售、抵押或质押任何此类代表股份，或将这些代表股份暴露于可能导致任何人员在FINRA规则5110(e)(1)规定的首次公开募股销售开始之日起180天内证券的经济处理的避险、卖空、衍生、看跌或看涨交易，除非符合FINRA规则5110(e)(2)的例外情况。代表同意：（i）在公司的股东会议上投票，批准一项商业合并或对公司修正并重新制定的备忘录及章程的任何修订，以修改公司在商业合并中允许赎回的实质或时间，(ii)在完成公司的首次商业合并或股东投票批准修订公司修正并重新制定的备忘录及章程，以修改我们在商业合并中允许赎回的义务的实质或时间的情况下放弃赎回权，以及（iii）如果公司未能按公司修正并重新制定的备忘录及章程中规定的预定时间表完成其首次商业合并，放弃从信托账户获得清算分配的权利，就代表所持有的以及/或其指定人和任何其允许的受让人所持有的此类代表股份而言。 六千万美元的IPO收入和私有单元的销售所得被存入一家受托账户（即“受托账户”），该账户是为我们公开股东和IPO的承销商而设立的，由Continental Stock Transfer & Trust Company担任受托人。 我们的管理层在具体应用IPO和私募融资所得（存放于信托账户之外的部分）方面拥有广泛的自主权，尽管绝大部分净收益的意图是普遍用于完成业务合并和营运资金。 自公司上市以来，我们的唯一业务活动是识别和评估合适的收购交易候选对象。目前我们尚无收入，且自成立以来一直因承担成立和运营成本而产生亏损。我们依赖出售证券和来自赞助人的贷款来资助我们的运营。 2025年3月10日，作为首次公开发行的承销商，未行使超配股权期权，发行人无偿放弃了225,000股创始人股份（如下定义）。因此，发行人目前总共持有1,698,290股普通股，包括1,464,000股创始人股份以及包含在私有单元中的234,290股普通股。截至本年报发布之日，包括发行人在内的高级管理人员、董事及一位前董事共计持有1,734,290股普通股，占公司已发行和流通股份的21.83%。 2025年3月17日，普通股及其权利分别在纳斯达克全球市场（“纳斯达克”）以“COLA”和“COLAR”的符号开始交易，而未分开的公共单位继续在纳斯达克以“COLAU”的符号交易。持有公共单位的股东需要让他们的经纪人联系公司的过户代理人——Continental Stock Transfer & Trust Company，以便将持有者的公共单位分成普通股和权利。 2025年3月20日，关于任命坎默伦·R·约翰逊先生为公司董事，发起人向约翰逊先生发放了一项于同日生效的购股权（以下简称“购股权”），根据该购股权和相关规定，约翰逊先生有权在原有创始人股份禁售期根据相关规定到期后，行使购股权购买12,000股创始人股份。公司与约翰逊先生就其任命事宜签订了一项赔偿协议。 商业战略与收购标准 我们的管理层的主要目标是通过对目标业务运营效率的提升，通过我们的经验为股东创造价值，同时实施以收入驱动和/或利润参与度提升策略，并通过额外的收购增加利润潜力。我们寻找潜在目标企业的努力不会局限于特定行业或地理区域。根据我们的战略，我们已确定了以下一般标准和指南，我们认为这些标准和指南在评估潜在目标企业时至关重要。尽管我们打算在评估潜在企业时使用这些标准和指南，但如果我们认为这样做是适当的，我们可能会偏离这些标准和指南： ●细分市场交易规模 我们计划收购那些要么成长为能够产生现金的地位，要么已经能够产生现金的新兴增长公司。我们相信我们能够更容易地接触到这类公司