农村商业银行在我国金融服务体系中扮演着重要角色，其资产负债规模保持稳定增长，不良贷款率呈下降趋势，拨备水平持续提升，但区域分化明显。截至2024年末，农村商业银行资产总额579077亿元，不良贷款率2.80%，拨备覆盖率156.40%，资产利润率0.45%，资本充足率13.48%。
农村商业银行信贷资产质量和拨备水平有所改善，但区域分化仍较为明显。属地经济发展脆弱性、同业竞争以及自身风控不足导致其信贷资产质量弱于其他类型商业银行。2024年不良贷款额7776亿元，不良贷款率2.80%，但区域分化明显，经济发展水平较高地区的农村商业银行资产质量相对较好。监管政策支持有助于稳定信贷资产质量，但实质信用风险管控压力仍存。
农村商业银行投资业务策略整体保守，投资资产配置结构相对稳定，以国债、地方政府债、政策性金融债等利率债为主，信用风险可控，但需关注存量个别风险资产的化解情况。长久期利率债配置放大了市场利率波动风险。
农村商业银行存款稳定性较城市商业银行具有天然优势，住户存款增长带动整体负债稳定性提升，流动性保持合理充裕，但需关注信贷资产质量变化对流动性管理带来的压力。
农村商业银行净息差收窄幅度有所放缓，叠加贷款业务增速放缓以及拨备计提需求的上升，整体盈利水平有所回落。存款付息成本实际降幅不及预期，贷款定价下降幅度持续上升。未来随着长期高成本存款到期、风险资产处置以及业务规模增长，盈利水平有望企稳回升。
农村商业银行资本保持充足水平，但在净息差收窄以及信用成本上升对资本内生能力带来直接削弱的背景下，整体面临的资本补充压力有所加大。资本补充主要依赖于外源性渠道，未来随着合并重组推进以及对原有股权结构的优化，资本补充或将得到一定改善。
强监管环境引导银行规范经营，推动银行业高质量发展。地方中小金融机构合并重组进程不断推进，农村商业银行市场竞争力及抗风险能力有所提升。中央一号文件明确提出金融机构对农业产业化、农村基础设施建设等领域的金融支持，并降低涉农贷款成本及分摊风险。各省“一省一策”推动省联社和农村金融机构改革，并推动村镇银行吸收合并。
未来，农村商业银行将在国家监管引导和支持下，持续发挥自身特殊定位及属地经营优势，且随着地区经济发展综合化水平的提升以及改革合并进程的推进，金融服务的差异化和综合化水平将持续提升，经营质效和抗风险能力将得到改善。
