农村商业银行在我国金融体系中具备差异化定位与特色化网点布局，2025年以来资产负债规模保持稳定增长，但在商业银行整体中的占比偏低。农村金融机构改革化险持续推进导致法人机构数量有所下降。截至2025年末，我国各类农村金融机构合计接近2000家，农村商业银行资产总额60.90万亿元，占银行业金融机构的12.7%，不良贷款率2.72%，拨备覆盖率159.29%，资本充足率13.18%。
农村商业银行作为金融服务体系“毛细血管”，发挥着将国家战略传导至“三农”实体经济的作用，助力巩固脱贫攻坚成果，打通金融服务乡村的“最后一公里”。近年来，农村商业银行资产负债规模保持稳步增长，不良贷款率呈下降趋势，拨备水平持续提升，但净利润水平呈现波动，资产利润率水平有所下滑，整体资本仍保持相对充足。
农村金融机构改革化险进程促进了资产的提质和风险出清，农村商业银行信贷资产质量和拨备水平持续改善，但区域分化仍较为明显。经济发展水平相对较高、县域民营经济较为活跃、行政层级在市级及以上的农村商业银行资产质量相对较好。外部环境以及自身资产端风险持续暴露的共同作用下，农村商业银行信用风险管控压力仍存。监管政策对房地产行业贷款合理融资需求的政策支持以及相关贷款展期后五级分类宽松政策对信贷资产质量形成一定的托底效应。
农村商业银行投资业务策略整体保守，投资资产配置结构相对稳定，整体面临信用风险可控，但仍需关注存量个别风险资产的化解情况。2025年以来，农村商业银行贷款业务普遍面临投放趋势放缓，其资产配置趋于向投资资产进行倾斜；投资资产增量主要集中配置于标准化债券，特别是国债、地方政府债、政策性金融债等利率债品种，信用利差持续收窄使得农村金融机构信用债配置更侧重于安全性进行考虑。
农村商业银行存款稳定性较城市商业银行具有天然优势，进而对其流动性带来良好支撑。住户存款增长带动整体负债稳定性提升，对公存款规模增长有所修复，整体流动性保持合理充裕。但另一方面，农村商业银行信用风险管理压力仍较大，对其流动性管理带来一定挑战。
农村商业银行净息差下行幅度收窄，叠加资产端规模增长和资产质量的边际改善，使得净利润同比有所提升。近年来，监管通过提供各类再贷款再贴现、以及引导金融机构降低存款挂牌利率等方式降低商业银行负债端成本，且2025年以来自律机制持续发挥作用，推动商业银行持续调整存款挂牌利率，降低银行负债成本。从资产端定价来看，受主要服务客户群体信用资质相对下沉以及自身资金成本相对较高的影响，农村商业银行贷款定价高于其他类型金融机构，且近年来在LPR下降、国家政策引导降低企业融资成本、以及存量个人住房贷款利率批量调整等相关事件的影响下，贷款定价持续下降，进而导致净息差呈收窄趋势。
2025年，农村商业银行资本充足率水平有所下降，资本保持充足水平，但在资产端收益率下滑以及信用成本上升对资本内生能力带来直接削弱的背景下，农村商业银行整体面临的资本补充压力有所加大。从增资情况来看，2025年以来，获得外部增资扩股的农村商业银行相对较少，其增资方主要为地方国有企业，民营股东因其自身短期经营压力上升以及对商业银行股权投资收益水平下降的影响，在增资方面意向及能力或有所不足。未来随着农村商业银行合并重组的推进以及对原有股权结构的优化，农村商业银行在获得外部股东资金支持方面或将得到一定改善。
强监管环境引导银行规范经营，推动银行业高质量发展，且随着地方中小金融机构合并重组进程的不断推进，农村商业银行市场竞争力及抗风险能力有所提升。未来，农村商业银行将在国家监管引导和支持下，持续发挥自身特殊定位及属地经营优势，且随着地区经济发展综合化水平的提升以及农村商业银行改革合并进程的推进，农村商业银行金融服务的差异化和综合化水平将持续提升，其经营质效和抗风险能力将得到改善。
