野村控股美股招股说明书(2025-02-27版)

2025-02-27 美股招股说明书 Leona

债券描述：野村证券国际有限公司发行的高级全球中期票据，本金金额1,446,000美元，与特斯拉公司普通股挂钩，可提前赎回，到期日为2028年3月2日。
发行条款：债券为无担保债务，不上市交易，分销代理为野村证券国际有限公司。发行价格为96.00%，代理佣金为4.00%。
关键数据：
- 参考资产：特斯拉公司普通股（TSLA）
- 初始价值：290.80美元（100.00%）
- 或有票息障碍：174.48美元（60.00%）
- 或有票面利率：4.75%（年息19.00%）
- 赎回障碍：290.80美元（100.00%）
- 到期支付：本金+最终或有票息或本金×参考资产表现
风险因素：
- 信用风险：涉及野村证券及其子公司的信用风险。
- 市场风险：参考资产价格波动可能导致本金损失。
- 税务风险：税务处理尚不明确。
- 流动性风险：二级市场可能不存在或流动性差。
- 利益冲突：发行人与分销代理存在利益冲突。
计算代理人：负责确定参考资产价格、股息调整等，其决定具有约束力。
税务处理：
- 美国持有者：可能被视为或有收益预付衍生合同，收益或损失视为资本收益或损失。
- 非美国持有者：可能被视为股息等值支付，需缴纳30%预扣税。