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野村控股美股招股说明书(2025-02-06版)

2025-02-06 美股招股说明书好运联联-小童

发行人及担保人：野村美国金融有限责任公司 / 野村控股公司
票据类型：2028 年到期的可赎回或有息票指数挂钩票据
挂钩指数：标准普尔 500 指数 (SPX)、罗素 2000 指数 (RTY) 和纳斯达克 100 技术行业指数 (NDXT)
面值：1,000 美元
发行价格：面值 100%
承销折扣：最高 1.00%
发行人所得款项净额：至少 99.00%
优惠券：
- 触发级别：初始基础水平的 70%
- 触发缓冲区级别：初始基础水平的 70%
- 支付方式：
  - 若触发级别：8.75 美元/千美元面值 (每月 0.875%，年化最高 10.50%)
  - 若低于触发级别：0 美元
提前赎回权：发行人可在 2025 年 6 月开始的每个优惠券支付日期赎回票据
到期付款：
- 触发级别：1,000 美元 + 最终利息
- 低于触发级别：1,000 美元 + 最差表现底层资产的回报 * (1,000 美元 + 最差表现底层资产的回报)
关键风险：
- 本金损失风险：若最差表现底层资产的最终水平低于其触发缓冲水平，则到期时本金可能损失
- 或有息票未支付风险：若在优惠券观察日期最差表现底层资产的收盘价低于其触发水平，则不会支付优惠券
- 提前赎回风险：发行人可能提前赎回票据，导致投资期限缩短
- 基础资产波动风险：基础资产价格波动可能导致票据回报率大幅变化
- 信用风险：Nomura America Finance, LLC 和 Nomura Holdings, Inc. 的信用状况可能影响票据支付能力
- 二级市场流动性风险：票据可能缺乏活跃的二级市场，交易成本高
- 非美国证券风险：NDXT 挂钩部分非美国公司，受相关国家政治、经济等因素影响
历史表现：SPX、RTY 和 NDXT 的历史水平不预示未来表现
税务处理：
- 美国联邦所得税：可能被视为看跌期权和存款或衍生合约，需咨询税务顾问
- 非美国持有者：可能需承担预扣税