Jefferies Financial Group Inc美国招股说明书(2025年2月24日版本)

债券概述

债券为Jefferies金融集团公司的优先无担保债务，总额1,284,000美元，到期日为2030年2月25日。债券与表现最差的标普500指数、罗素2000指数和纳斯达克-100指数相关联，具有高级可自动召回和附带期权障碍特征。

关键条款

• 息票特征：每季度支付一次，如果表现最差的标的资产在息票观察日期的观察值大于或等于其票息障碍，则支付19.75美元的或有票息支付。
• 赎回特征：如果在任何赎回观察日期（从定价日期起大约两年后开始），表现最差的标的资产的观察值等于或高于其赎回值，则债券将被自动赎回。
• 到期支付：如果表现最差的标的资产的最终价值大于或等于其阈值价值，则收到约定的本金金额；否则，债券将对表现最差的标的资产从其初始价值下降的1比1下行风险敞口，风险敞口最高可达约定的本金金额的100.00%。到期时，如果表现最差的标的资产的最终观察值大于或等于其票面障碍，则还将收到最终的或有票息支付。

基础资产

• 标普500指数（SPX）：包括美国经济领先行业中的500家公司的代表性样本，采用自由流通股调整法计算。
• 罗素2000指数（RTY）：追踪美国股票市场中小市值段的表现，由FTSE Russell计算并发布。
• 纳斯达克-100指数（NDX）：衡量纳斯达克证券交易所上列出的100家最大国内和国际非金融证券的表现，由纳斯达克公司计算并发布。

风险因素

• 信用风险：债券支付受发行人信用风险约束，如果发行人未能履行义务，投资者可能损失部分或全部投资。
• 市场风险：债券价格受市场因素影响，包括标的资产价值、波动性、市场利率等。
• 税务风险：投资于这些债券的税务后果是不确定的，可能涉及美国联邦所得税和预提税等。

其他重要信息

• 估值：债券的估计价值由Jefferies LLC使用专有定价模型确定，可能受模型输入和假设的影响。
• 二级市场：债券不在任何证券交易市场上上市，二级市场可能非常有限或不存在。
• 发行和销售：债券将通过Jefferies LLC及其关联公司进行分销，可能直接向投资者出售。

结论

投资者应仔细考虑债券的条款和风险因素，特别是信用风险、市场风险和税务风险，并在投资前咨询税务顾问。