Jefferies Financial Group Inc 美股股票说手册 (2025 - 02 - 14 版)

说明书补编和日期为 2023 年 5 月12 日的招股说明书) $8,420,000Jefferies Financial Group Inc. 高级固定利率 2045 年 2 月 18 日到期的 20 年期可赎回票据 我们有权在每个选择赎回日期全部或部分赎回这些债券。在我们行使赎回权的情况下，从原始发行日期（包括）到规定的到期日（不包括，2045年2月18日）之前，这些债券应支付的利息率为6.50%。所有对这些债券的付款，包括本金的偿还，均受杰富瑞金融集团的信用风险影响。 条款摘要颁发者:注释标题 ：本金总额: 高级固定利率 2045 年 2 月 18 日到期的 20 年期可赎回票据Jefferies Financial Group Inc.$8, 420, 000 。我们可能会在原始发行日期之前增加本金总额 ， 但不需要这样做。 发行价格: 发行日期: 原始发行日期: 到期日期: 利息累计日期: 利率: 利息支付周期: 2025 年 2 月 18 日2025 年 2 月 13 日每张票据 1, 000 美元(100%)2025 年 2 月 18 日(定价日期后 2 个工作日)2045 年 2 月 18 日 ， 以我们的赎回权为准。6.50% ， 从并包括原始发行日期至但不包括 2045 年 2 月 18 日 每半年一次（从每年2月18日和8月18日的第18个历日开始，至次年相应月份第18个历日结束，自2025年2月18日开始） 从 2025 年 8 月 18 日开始的每年 2 月和 8 月的第 18 个日历日。 付息日期 ： 计日约定 ：赎回 ： 30 / 360 (ISDA) 。请参阅下面的 “注释 ” 。 我们将有权在每个选择赎回日期部分或全部赎回这些票据，并向您支付每张票据面值的100%以及赎回日期前累计但未支付的利息（但不包括该赎回日期）。如果我们要行使赎回权利，我们将至少在赎回日期前5个营业日通知您。 可选的赎回日期: 每年 2 月和 8 月的第 18 个日历日 ， 从 2026 年 2 月 18 日开始 ， 到 2044 年 8 月 18日结束。 指定货币 ： CUSIP / ISIN ： 记账或证明注 ： 营业日 ： 47233WHY8 / US47233WHY84 Book - entry 纽约。如果任何利息支付日、 optional 回赎日或到期日发生在非营业日，此类日期应支付的任何款项将根据“这些债券”中所述的内容推迟支付。 代理: Jefferies LLC ， Jefferies Financial Group Inc. 的全资子公司。请参阅 “补充分销计划 ” 。 受托人 ： 收益使用 ： 上市 ： 利益冲突 ： 纽约梅隆银行 一般公司用途 根据FINRA的规定，将参与本次发行的债券分销。因此，本次发行将受到FINRA规则5121关于利益冲突的相关规定的影响，并将按照该规则的要求进行。详见“利益冲突”。 这些债券将是我们的高级无担保债务，并将与我们其他同等级别的高级无担保债务享有相同的优先级。投资于票据涉及 “风险因素“本定价补充的 PS - 2 页开始的部分。 （1）代理人可能购买这些票据并出售给某些基于费用的顾问账户，也可能放弃部分或全部承销折扣和佣金。投资者从这些账户购买票据的价格将减少相应放弃的承销折扣和佣金的金额。证券交易委员会或任何州证券委员会均未批准或不批准 这些证券是否真实有效，或确定此价格补充文件以及附随的招股说明书或任何一份说明书补充文件是否真实完整。任何与此相反的陈述均构成刑事犯罪。 我们将在2025年2月18日左右通过 Depository Trust Company 以记账形式交付笔记，付款方需以立即可用资金形式支付。Jefferies 定价补充日期为 2025 年 2 月 13 日。您应在决定投资之前，一并阅读本文件及相关 Prospectus 和 Prospectus Supplement，后者可通过下方链接访问。日期为 2023 年 5 月 12 日的招股说明书补充和日期为 2023 年 5 月 12 日的招股说明书 您应仅依赖于本定价补充文件及附随的招股说明书和招股说明书补充文件中包含或援引的信息。我们未授权任何人士向您提供不同的信息。我们不会在任何禁止此种证券发行要约的州进行此种证券的发行要约。您不应假设本定价补充文件或附随的招股说明书中的信息在定价补充文件首页所示日期之后仍是准确的。 目录 关于前瞻性陈述的特别说明 这份定价补充文件以及附带的产品说明书和补充说明书包含或援引了根据《1933年证券法》（《证券法》）第27A节和《1934年证券交易法》（《交易法》）第21E节的安全港规定所定义的“前瞻性声明”。这些前瞻性声明并非历史事实陈述，仅代表我们截至作出这些声明之日的观点。影响我们运营、表现、商业策略和结果的各种因素很多是超出我们控制范围的，这些因素可能导致实际报告的结果和表现与前瞻性声明中表达的表现和预期存在重大差异。这些因素包括但不限于金融市场波动、当前及未来竞争对手的行动和举措、一般经济条件、季度结束时的内部控制和程序、监管或自律机构当前、已提交和未来立法或规则制定的影响、监管行动，以及其他风险和不确定性，这些因素已在我们于2025年1月28日向美国证券交易委员会（SEC）提交的截至2024年11月30日财年的年度报告（表格10-K）中详细列出。您被提醒不要过分依赖前瞻性声明，这些声明仅在作出时有效。我们不承担更新前瞻性声明以反映自前瞻性声明日期以来出现的情况或事件的影响。 注释 提供的债券是我们的企业债。我们在随附的招股说明书“我们可能发行的证券描述——企业债”部分和 prospectus supplement 中的“债券描述”部分描述了这些债券的基本特征，但所有条款均以下方和封页上的“条款摘要”中所述为准并据此进行修改。债券的所有支付均受我们的信用风险影响。 如果任何利息支付日、任意选择赎回日或到期日发生在非营业日，则应付款项将顺延至下一个营业日。由于此顺延，不会对票据产生额外利息，并且不会调整相应的利息支付期间的长度。 “30/360 (ISDA)” 指的是根据国际掉期与衍生产品协会（International Swaps and Derivatives Association，ISDA）2006年定义（Section 4.16(f））中所述，在计息期间内进行支付的天数除以360，按公式计算，不考虑任何后续的修改或补充。 其中: “Y1” 是指利息支付期间首个包含日期所在的年份，表示为数字；“Y2” 是指利息支付期间最后一个包含日期的次日所在的年份，表示为数字；“M1” 是指利息支付期间首个包含日期所在的月份，表示为数字。 下降 ； “M2 ” 是日历月 ， 表示为一个数字 ， 其中紧随最后一个 数字为 31 ， 在这种情况下 D1 为 30 ； 和在利息支付期间包含结算日的情况下；“D1”是指利息支付期间的第一个历日，除非另有规定，通常表示为数字。 “D2” 是指Interest Payment Period中最后一天之后的公历日期，并以数字形式表示，除非该数字为31且D1大于29，在这种情况下，D2将为30。 票据的估值 在发行债券（以下简称“临时调整期”）后的最初一段时间内，Jefferies LLC 或其附属公司为客户账户对账单上表示的债券价值（Jefferies LLC 可能还会通过一个或多个金融信息供应商公布该价值）所反映的价值将反映一个临时上调。这一临时上调代表了可能包括但不限于利润、费用、承销折扣和佣金以及Jefferies LLC 或其附属公司、或其他非关联经纪商或交易商在债券存续期内预期支付或实现的成本。在临时调整期内，这一临时上调的价值将以直线方式逐步下降至零。 危险因素 此外，在考虑购买本次发行的债券（Notes）之前，您还应仔细考虑除本定价补充材料及随附的招股说明书和招股说明书补充材料中包含的其他信息（包括年度报告Form 10-K中的“风险因素”部分）外的以下因素。 与结构相关的风险 我们可能会赎回债券 ， 在这种情况下 ， 您将不会收到进一步的利息支付。 我们可以在每个选择赎回日期的部分或全部赎回这些债券，并需提前至少5个营业日通知。在以下情况下，我们更有可能在债券到期日前将其全部赎回：由于这些债券的利息支付额高于市场上同等 maturity、条款和信用评级的其他工具的利息支付额。如果这些债券在到期日前被部分或全部赎回，您将不再收到所赎回债券的进一步利息支付，并可能需要在较低利率的环境下重新投资所得款项。 与估值和市场相关的风险 这些 notes 可能以远低于原始购买金额的价格进行二次出售。 NOTES 在到期前可能被重新出售的价格将取决于多种因素，并且可能会远远低于原始购买价格。这些因素包括但不限于：(i) 美国利率的变化，(ii) 任何实际或预期的信用评级或信用利差变化，以及(iii) 到期前剩余的时间。 原发行价中包含佣金和套期保值的预计利润很可能对二级市场价格产生不利影响。 假设市场条件或其他任何相关因素均无变化，Jefferies LLC 在二级市场交易中任何时候愿意以任何价格购买这些债券的可能性将显著低于原始发行价格。因为二级市场价格可能不包括与这些债券相关的佣金以及计入原始发行价格的对冲债券义务的成本。对冲成本包括我们子公司为承担管理对冲交易所固有风险而可能获得的预期利润。此外，二级市场价格还可能因平仓相关对冲交易而被进一步降低。另外，任何二级市场价格可能由于Jefferies LLC 使用的价格模型中的经销商折扣、加价或其他交易费用等因素而与通过定价模型确定的价值有所不同。 债券不会在任何证券交易所上市 ， 二级交易可能受到限制。 这些债券不会在任何证券交易所上市。因此，可能几乎没有二级市场供这些债券交易。Jefferies LLC 可能会但没有义务为这些债券创造市场。即使存在二级市场，它也可能无法提供足够的流动性以使您能够轻松地买卖这些债券，而且我们部分赎回但不全部赎回时，可能会进一步减少当时可能存在的任何流动性。由于我们不预期其他经纪商会在这些债券的二级市场上发挥重要作用，您可能能够交易这些债券的价格很可能取决于Jefferies LLC 出售这些债券的价格（如果有的话）。如果任何时候Jefferies LLC 不再为这些债券创造市场，很可能就没有二级市场供这些债券交易了。您在2045年2月18日到期前没有任何权利要求我们赎回这些债券。因此，您应该愿意持有这些债券直至到期。 目录 材料美国联邦所得税后果 以下讨论补充了2023年5月12日标题为“美国联邦税收”的 Prospectus 中的讨论，并在不一致的情况下取代之。结合2023年5月12日Prospectus中的相关讨论，本部分总结了购买、受益持有和处置债券的一些重要美国联邦所得税影响。 在Sidley Austin LLP的意见中，根据美国持有者的正常税务会计方法（无论是否称为债券），债券利息将在其产生或收到时被征税为普通利息收入。当通过销售、交换、赎回或注销等方式处置债券（即，如果我们行使提前赎回债券的权利或其他方式）时，美国持有者通常将根据处置所得金额与美国持有者在债券上的调整后税务基础之间的差额（不包括已累积但未支付的利息部分，这部分将被视为未支付利息）来确认资本利得或损失。美国持有者在债券上的调整后税务基础通常等于购买债券的成本。资本损失的可抵扣性受到重大限制。详见《2023年5月12日版招股说明书》中的“美国联邦税收——美国持有者——支付已声明的利息”和“美国联邦税收——美国持有者——折价债券——可能提前赎回的债券”。 潜在购买者被敦促咨询自己的税务顾问，了解投资债券可能对它们产生的联邦、州、地方及其他税务影响。 在“材料美国联邦所得税影响”一节之前的段落中讨论的内容，以及尽管上述内容中可能