韩国营商环境报告2024

本报告所含信息仅供参考，任何内容均不构成财务、法律、商业、投资建议、投资咨询意见或其他意见。中国贸促会产业促进部对本报告所含信息的时效性及完整性不作任何明确或隐含的保证，亦不对因使用该信息而获得的结果承担任何法律责任。 《韩国营商环境报告 2024》 编委会 主任：杨晓军副主任：谢睿哲编委：张军刘晓红张红阳刘筱婧 编写组 组长：赵萍副组长：赵力进成员：杨文静李明哲周晋竹李媛张玉静李佳悦何宗武薛宜昂秦邦媛汪钇坛 一、中韩经贸合作呈现向好态势 （一）双边货物贸易总体回暖002（二）中国对韩投资显著增长003 二、中韩经贸合作机遇增多004 （一）领导人交往为中韩深化合作增添信心004（二）双边自贸协定不断推动中韩互利合作005（三）RCEP生效实施带来更多合作机遇006（四）经贸合作迈向高质量发展新阶段006（五）跨境电商领域合作不断提质增效008（六）新能源汽车领域合作势头强劲008 （一）国内生产总值增长放缓012（二）货物贸易逆差转为顺差013（三）外商直接投资额创新高015 二、韩国营商环境总体获企业认可 016 （一）近半数企业对韩国营商环境评价较高016（二）近四成企业认为韩国营商环境有所改善017 第三章总体问题 一、存在经贸问题泛安全化倾向 020 （一）核心技术保护升级或影响企业正常合作020（二）为降低进口依存度干预市场经济活动020 二、韩国市场准入壁垒依然高企021 （一）超半数企业预期市场准入壁垒仍将提高021（二）对华反倾销案件发起数量增多022 三、企业在韩经营成本居高不下 023 （一）近六成企业认为用工成本高昂023（二）近三成企业反映税收负担较重024（三）超四成企业反映融资成本较高025 四、公共服务有待改善和优化025 （一）近半数企业认为审批效率低是公共服务主要问题025（二）近四成企业反映难以实际享受韩国当地优惠政策026 第四章总体建议 一、不断扩大中韩经贸合作 （一）持续深化中韩两国经贸合作030（二）推动RCEP框架下产业合作030（三）加快推进中韩FTA第二阶段谈判030 二、摒弃贸易保护主义举措030 （一）审慎使用贸易救济措施030（二）保持中韩出口管制领域沟通030 三、秉持开放包容政策方向031 （一）避免将经贸问题泛政治化、泛安全化031（二）制定公正透明可预期的外资审查政策031（三）维护全球产业链供应链稳定畅通031 四、加强外商投资服务保障 031 （一）有效简化涉企行政手续031（二）听取外资企业合理建议031（三）营造公共采购公平环境031（四）出台更多外资优惠政策032 第五章市场准入 一、最新发展 034 （一）修订法规大力吸引外商投资尖端产业034（二）发布产业供应链战略降低进口依存度034（三）加大原材料等领域供应链保护036（四）完善并改进外资安保审议制度037（五）扩大国家核心技术审查范围037 二、问题分析039 （一）近四成企业认为市场准入壁垒提高039（二）近七成被外资审查企业反映受影响040（三）外资审查周期延长且存在超期情况041 三、我们建议 042 （一）合理划定外资审查的范围042（二）提高外资审查过程透明度042（三）管控审查机构自由裁量权043（四）平衡技术保护与科技合作043 第六章公共采购 一、最新发展 （一）推出下一代线上公共采购系统046（二）连续组织举办年度公共采购博览会047（三）发布《优秀采购产品认定管理制度》049（四）为中小企业参与公共采购提供优惠050 052 二、问题分析 （一）四成企业认为采购程序透明度待提升052（二）超五成企业反映参与公共采购受歧视053（三）制造业外资企业难进入公共采购市场054 三、我们建议 （一）放宽对使用外国零部件产品采购限制055（二）保障外资企业公平地参与公共采购055（三）服务外资企业参与公共采购博览会055（四）支持中国推进加入政府采购协定谈判055 第七章数字经济 一、最新发展 （一）修订《个人信息保护法》及其执行令058（二）发布法律指南规范境外经营者跨境数据转移059（三）《半导体生态系统综合支持计划》提供优惠税贷059（四）制定半导体领域国家战略技术路线图060（五）通过《虚拟融合产业振兴法》060（六）发布《数字技术标准化战略》061（七）密集发布指南倡导适应人工智能发展062（八）推动可信人工智能的行业标准建立063 二、问题分析064 （一）超半数企业认为韩国数字经济环境一般064（二）近六成企业反映数字经济领域外资审查收紧065（三）近四成企业认为数据跨境合规成本上升065 三、我们建议 （一）加强中韩跨境电商领域对话合作066（二）推动人工智能信息交流和技术合作066（三）重视中资企业在数字生态的赋能作用066（四）降低企业数据和隐私合规难度及成本066 第八章金融税收 一、最新发展 （一）放宽外资企业参与资本市场068（二）修订跨国公司所得税征收制度070（三）为境外机构提供外汇交易便利071（四）推行系列外汇市场改革措施071（五）税收改革关注减轻企业负担072（六）出台系列措施限制股票卖空073 073 二、问题分析 （一）外资金融机构在韩展业受限较多073（二）近六成企业认为经营税收负担较大074（三）金融企业对金融环境评价相对较低075（四）韩国金融市场风险仍需要关注076 三、我们建议077 （一）进一步提升韩国金融市场对外开放077（二）为外资金融机构提供公平监管环境078（三）放宽对外资银行长期融资工具限制078（四）提升境外金融机构韩元交易便利性078（五）进一步降低外资企业经营税收负担078 第九章绿色经济 一、最新发展 （一）健全循环经济政策法规体系080（二）确立和推行数字转型碳中和方案080（三）扩大碳交易市场参与者范围081（四）加速构建废旧电池产业生态系统082 （五）推出《绿色船舶燃料供应链建设计划》083（六）发布《扩大可再生能源供应和加强供应链战略》084 085 二、问题分析 （一）超四成外资企业认为绿色产业存在排外现象085（二）近四成企业认为绿色领域隐性壁垒有所增加085（三）超半数企业反映较难公平享受绿色优惠政策086 三、我们建议087 （一）加强中韩绿色领域对话合作087（二）减少各类绿色领域隐性壁垒087（三）推动能源市场领域更高水平开放087（四）合理制定绿色经济优惠支持政策087 第十章出口管制 一、最新发展090 （一）加强国家核心技术出口管制措施090（二）连续对俄罗斯、白俄罗斯增加限制091（三）中韩首次举行对话并同意保持沟通091（四）与美就两用物项出口管制开展对话091 二、问题分析092 （一）超四成企业反映技术出口管制加强092（二）近四成企业认为韩国出口管制将趋严093 093 三、我们建议 （一）审慎扩大出口管制对象与范围093（二）确保出口许可证申请流程规范093（三）充分发挥中韩出口管制对话作用094 附录一研究过程综述095 附录二在韩中资企业经营状况099 附录三中国贸促会简介103 鸣谢105 前 言 中韩建交30多年来，两国关系发展迅速，经贸合作基础扎实、潜力巨大。2024年中韩双边货物贸易总体回暖，1至11月，中韩双边货物贸易总额达2970亿美元，中国保持韩国最大出口市场和最大进口来源国地位，韩国成为中国第四大贸易伙伴，仅次于东盟、欧盟和美国。2023年中国对韩国直接投资流量为6.6亿美元。2023年末中国在韩国设立企业数量在所有国别或地区中排名第14位。 为充分反映中资企业声音，推动韩国改善营商环境，中国贸促会产业促进部会同中国贸促会研究院开展《韩国营商环境报告2024》研究，全面梳理韩国近一年出台的法规与政策，通过实地走访、座谈会、问卷调查等多种方式对在韩经营的中资企业开展调研，此次抽样调查样本数量超过我国在韩设立企业数量的10%。 受访企业反映，韩国是其全球布局的重要一站，营商环境对其具有吸引力。调查显示，47.1% 的受访企业认为2024年韩国营商环境较好，仅4.5% 认为韩国营商环境较差。38.1% 的受访企业认为2024年韩国营商环境较2023年有所改善，29.4% 对韩国营商环境改善预期较为乐观。 尽管企业对2024年韩国营商环境总体评价较好，但仍有22.5% 的受访企业认为环境有所恶化，主要存在以下四方面问题。 一、存在经贸问题泛安全化倾向。2023年底，韩国产业通商资源部发布《产业供应链战略》，明确提出降低对特定国家进口依存度。2024年，韩国核心技术保护不断升级，通过更新《保护及防止产业技术泄露法》的核心技术清单，扩大国家核心技术范围及内容，将核能、机械、汽车和铁路领域的4项技术新指定为国家核心技术，对相关领域出口与外资并购加强监管。调查显示，43.9% 的受访 企业认为韩国限制投资的行业范围不断增加。 2024二、韩国市场准入壁垒依然高企。经合组织《2024年韩国经济报告》指出，韩国在数字和交通网络服务、会计和法律服务等领域，对外资准入和竞争的限制尤为严格1。此外，中国贸易救济信息网数据显示，2024年以来，韩国对华反倾销案件发起数量增多，1至11月对华反倾销案件发起数量达近五年最高（5起）。反倾销调查范围涉及钢铁工业、石油工业、化学原料和制品工业等领域。调查显示，55%的受访企业认为未来韩国市场准入壁垒将进一步提高。 三、企业在韩经营成本居高不下。在用工成本方面，因劳动力供给及成本变化，2024年韩国最低时薪上调至9860韩元，同比上涨2.5%，59.5% 的受访企业反映在韩用工成本高昂。在税收负担方面，经合组织数据显示，2024年韩国企业所得税综合税率达到26.4%，在经合组织国家中排名第11位，高于经合组织国家平均水平。在融资成本方面，由于韩国前期持续加息，基准利率仍维持在相对高位，使缺少融资渠道的企业仍需承担较高的融资成本。 四、公共服务有待改善和优化。瑞士洛桑国际管理发展学院最新发布的《2024年世界竞争力排名报告》显示，韩国政府效率全球排名连续多年下降，2024年在全球67个主要经济体中排名第39位，相较2020年下降11位。调查显示，48.4%的受访企业认为“审批许可等办事效率较低”是主要问题。 针对韩国营商环境存在的问题，在韩中资企业提出四方面建议，希望韩国政府能够认真听取中资企业诉求。 一、不断扩大中韩经贸合作。建议韩国持续巩固与中国经贸合作基础，充分挖掘合作潜力，进一步通过政府间磋商机制，拉紧经贸合作纽带，推动 RCEP 框架下产业合作，加快推进中韩 FTA 第二阶段谈判。 二、摒弃贸易保护主义举措。建议韩国支持并加强以 WTO 为核心的多边贸易体制，审慎使用贸易救济措施。发挥好经济部长会议和产业投资合作、产供链合作、出口管制对话等沟通机制作用，促进双边经贸关系进一步发展。 三、秉持开放包容政策方向。建议韩国制定公正透明可预期的外资审查政策，避免将经贸问题泛政治化、泛安全化，维护全球产业链供应链稳定畅通。 四、加强外商投资服务保障。建议韩国主动听取外资企业合理建议，加快出台更多惠企政策，有效简化涉企行政手续，切实保障外资企业权益。 第 一 章 一、中韩经贸合作呈现向好态势 （一）双边货物贸易总体回暖 中韩自1992年建交以来，双边经贸合作稳步、健康、快速发展。两国产业链供应链深度互嵌，经贸合作基础扎实、潜力巨大。 2024年以来，中韩双边货物贸易回暖向好。中国海关总署数据显示，2024年1至11月，中韩双边货物贸易总额为2970亿美元，同比上升4.9%（如图1-1所示）。其中，中国向韩国出口商品1326亿美元，同比下降2.4%；中国自韩国进口商品1644亿美元，同比上升11.7%1。2024年1至11月，中国继续保持韩国最大贸易伙伴、最大出口