外向型中小企业合规指引手册

外向型中小企业合规指引手册（第一期）总结

手册概述

• 目标群体：主要面向粤港澳大湾区尤其是深圳的外向型中小企业。
• 目的：就企业生产经营中在相关具体领域常见的合规问题向企业提供合规建议，帮助企业降低合规风险，进一步实现合规经营。
• 内容范围：
  • 分期对企业商事活动一般合规问题进行概括梳理。
  • 对该期商事活动相关热点问题进行梳理，并提出合规建议。
  • 涉及范围包括但不限于：知识产权、国际贸易、海关、劳动法、税收、产品责任、消费者权益保护、数据保护、隐私保护、环境、收并购、风险投资、企业融资、资本市场、银行和金融服务、反垄断/反不当竞争、国际投资、破产/重组/改制、诉讼/仲裁等。
  • 本期重点面向外向型中小企业，暂不对反腐败合规展开叙述。

涉外知识产权合规指引

• 内容：
  • 国际专利合规指引：包括国外专利通过PCT申请和巴黎公约申请途径的比较、PCT申请流程、专利优先权期限、专利申请及商标注册指引、PCT申请进入国家阶段办理手续的易犯错误、收到境外知识产权权利侵权诉状如何应对等。
  • 国际展会知识产权保护合规指引：包括许诺销售的判断、许诺销售行为侵权构成、国际展会中知识产权权利人的维权途径、参展企业如何应对国际展会中的知识产权相关风险、如何应对警告信函之类的文件、遇到紧急临时禁令时该如何应对、若遭遇边境海关没收展品如何应对、遭遇现场搜查展台该怎么办等。
  • 中国海关知识产权保护指引：包括中国知识产权海关保护的定义、公司如何寻求知识产权海关保护、公司如何开展最低成本维权活动、公司如何进行知识产权海关保护备案等。
• 典型案例：
  • 中国企业在德国参展遭遇大范围查抄案：提示企业重视相关国家的法律规定，遭遇展会纠纷时应认真应对，必要时可在当地聘请律师，以维护自身的合法权利。
  • iPad商标侵权案：提示企业在购入知识产权时忽视知识产权管理而给企业带来的风险，应高度重视知识产权法律尽职调查，在开展知识产权实施、许可或转让前，分别制定调查方案并进行评估。
  • NIKE商标侵权案：提示企业在接到比较大的委托定制订单时，最保险的做法无疑是在要求对方出示在中国注册商标情况的同时，让对方保证没有其他人在中国注册该商标，或者自行委托专业机构核查是否存在商标重合的情况，在合作前先确认委托方为真实权利人或者有充分的授权使用相关知识产权。

国际贸易合规指引

• 内容：
  • 国际贸易结算与验收合规指引：包括国际贸易合同通用条款中常见的格式条款、国际贸易中主要的付款方式（信用证L/C、电汇 T/T、付款交单D/P）、T/T与L/C的区别、付款方式选择指引、国际贸易货物验收的常见例外情形、国际贸易货物检验验收操作指引、国际贸易货物检验验收示范条款等。
  • 国际贸易维权指引：包括国际贸易涉外争议解决方式（调解、仲裁和诉讼）、国际贸易如何选择适用法律、国际贸易如何选择仲裁机构等。
• 典型案例：
  • 国际贸易中质量检验条款的重要性：提示货物检验条款相当重要，在约定货物检验条款时一般要注意合同中详细约定货物检验的标准、选择一家权威的质量检验机构、明确检验期限和质量异议期限，以及对货物质量问题的违约责任作出约定。
  • 国际贸易质量检验风险防范：提示买方应注意防范质量检验相关风险，主要包括：即便在有快速交易需求的情况下，也应做好货物验收工作，避免因未经检验而直接转卖等导致难以证明货物存在质量问题；在合同中对于检验机构、检验期间、检验标准、流程、方法（包括取样方法）等提前作出约定，避免出现单方抽样并委托机构鉴定的结果不被认可的情况；对于不易损坏的产品，可通过随机抽样、妥善封存的方式保存一定样品，以供出现质量争议时进行检验。
  • 国际贸易结算风险防范：提示由于信息的非对称性，出口商面临被进口商欺诈的风险，主要包括进口商的道德风险、业务习惯风险以及进口商的财务风险。因此，在国际贸易中，出口商应尽量利用合法手段防范和避免进口商的欺诈，该等手段包括：合理利用出口信保、预收部分货款以降低收汇风险、控制好信用额度等。

中国海关合规指引

• 内容：
  • 海关实操一般指引：包括中国海关主要业务的办事指南。
  • 应税特许权使用费申报指引：包括特许权使用费的定义、如何判断特许权使用费是否应税、进口时已支付应税特许权使用费如何申报、进口时未支付应税特许权使用费如何申报、未按规定申报应税特许权使用费会有什么后果等。
  • 海关AEO认证指引：包括AEO的定义、AEO认证办事指南网址、企业申请AEO认证时有什么常见问题等。
  • 海关稽查合规指引：包括海关稽查的管辖、海关稽查的对象与稽查的主要内容、海关稽查的流程、海关稽查的方式、涉及海关稽查的被稽查人（企业）有哪些权利、海关稽查后企业可能面临的法律责任、企业在面临海关稽查时应如何应对等。
• 典型案例：
  • 海关特许权使用费稽查：提示企业在面对海关特许权使用费稽查时的一般应对建议，包括如实提供特许权使用费支付情况、全面梳理费用相关情况、借助第三方专业机构的专业力量等。
  • 报关价格的真实性和合法性稽查：提示企业在收到海关稽查通知之后，立即针对海关的稽查范围开展自查，并作出风险评估、制定整改计划，如果存在违法、违规事项，需考虑是否主动向海关报告违规事项。

中美贸易合规指引

• 内容：
  • 美国对华贸易手段概览：包括美国对华贸易手段及工具图示。
  • 美国出口管制与经济制裁指引：包括出口管制与经济制裁的定义、法律依据、出口管制和应对策略（哪些物品会受到出口管制、EAR的“黑名单”包括什么、EAR的“管制项目”包括什么、EAR下的“出口”指什么、如何判断是否需申请出口许可证、哪些行业较多地受到出口管制限制、企业违反出口管制可能面临哪些不利后果、面对出口管制该怎么办）、经济制裁和应对策略（经济制裁与出口管制的区别、经济制裁的种类、什么是SDN List、什么是一级制裁和二级制裁、哪些行业较多地受到经济制裁、面对经济制裁该怎么办）。
  • 337调查与应对指引：包括337调查的定义、法律依据、337调查与法院知识产权诉讼有哪些不同、337调查有什么主要流程、哪些行业较多地受到337调查、企业在337调查中可能面临哪些限制措施、企业收到337调查通知后怎么办等。
  • 301调查与应对指引：包括301调查的定义、法律依据、301调查有什么主要流程、企业在301调查中可能面临哪些限制措施、企业在中国受到301调查时怎么办等。
• 典型案例：
  • 中国石油企业遭受美国出口管制与经济制裁案：提示中国企业应密切关注美国出口管制与经济制裁的最新动态，包括但不限于美国对受制裁国家的最新制裁措施，及时暂停存在高制裁风险的投资项目，并避免进行相关法规所禁止的特定领域出口交易等行为。
  • 美国337调查案：提示近年来，随着国内企业不断走出去，涉及337调查的案件屡见不鲜。而在337调查案中，由原告主动撤诉的案件相当少，如何有效应对337调查成为相关企业应特别关注的问题。
  • 美国301调查案：提示301调查更多的是政府层面的较量与博弈，但被调查领域内的企业也应积极关注调查动态，与美国交易方密切合作，协助政府、行业协会等提出有效说明及证据，维护自身、行业乃至国家的贸易利益。