南通锻压设备股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易独立财务顾问报告

关于南通锻压设备股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 暨关联交易 之 独立财务顾问报告 二零一六年十二月 声明与承诺 新时代证券股份有限公司（以下简称“新时代证券”或“独立财务顾问”）受南通锻压设备股份有限公司（以下简称“南通锻压”）委托，担任南通锻压本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的独立财务顾问，并出具独立财务顾问报告。 本独立财务顾问报告系依据《公司法》、《证券法》、《重组办法》、《重组若干规定》、《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》、《上市规则》和深圳证券交易所颁布的信息披露业务备忘录等法律法规的要求，按照证券行业公认的业务标准、道德规范，经过审慎调查，本着诚实信用、勤勉尽责的态度，遵循客观、公正原则，通过认真履行尽职调查义务和对相关申报和披露文件审慎核查后出具，旨在就本次交易行为作出独立、客观和公正的评价，以供中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所审核及有关各方参考。 作为本次交易的独立财务顾问，对此提出的意见是在假设本次交易的各方当事人均按相关协议的条款全面履行其所有义务并承担其全部责任的基础上出具的，本独立财务顾问特作如下声明： 1、本独立财务顾问与本次交易各方无任何关联关系。本独立财务顾问本着客观、公正的原则为本次交易出具独立财务顾问报告。 2、本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由相关各方向本独立财务顾问提供，相关各方对所提供资料的真实性、准确性、完整性负责，相关各方均已出具承诺，保证不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对所提供资料的合法性、真实性、完整性承担个别和连带责任。本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。 3、截至本独立财务顾问报告出具日，新时代证券就南通锻压本次重组事宜进行了审慎核查。本财务顾问仅对已核实的事项出具核查意见。 4、新时代证券同意将本独立财务顾问报告作为南通锻压本次重组的法定文件，报送相关监管机构，随其他重组文件上报中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所并上网公告。 5、对于对本独立财务顾问报告至关重要而又无法得到独立证据支持或需要法律、审计、评估等专业知识来识别的事实，本独立财务顾问主要依据有关政府部门、律师事务所、会计师事务所、资产评估机构及其他有关单位出具的意见、说明及其他文件做出判断。 6、本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立财务顾问报告中列载的信息和对本独立财务顾问报告做任何解释或者说明。 7、本独立财务顾问报告不构成对南通锻压的任何投资建议，对投资者根据本独立财务顾问报告所做出的任何投资决策可能产生的风险，本独立财务顾问不承担任何责任。本独立财务顾问特别提请广大投资者认真阅读南通锻压董事会发布的《南通锻压设备股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》和与本次交易有关的其他公告文件全文。 本独立财务顾问在充分尽职调查和内核的基础上，对南通锻压本次重组的事项出具的独立财务顾问报告做出以下承诺： 1、本独立财务顾问已按照规定履行尽职调查义务，有充分理由确信所发表的专业意见与南通锻压和交易对方披露的文件内容不存在实质性差异。 2、本独立财务顾问已对南通锻压和交易对方披露的文件进行充分核查，确信披露文件的内容与格式符合要求。 3、本独立财务顾问有充分理由确信南通锻压委托本独立财务顾问出具意见的《南通锻压设备股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》符合法律、法规、中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的相关规定，所披露的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 4、本独立财务顾问有关本次交易的独立财务顾问报告已经分别提交新时代证券内核机构审查，内核机构经审查后同意出具本独立财务顾问报告。 5、在与南通锻压接触后至担任独立财务顾问期间，新时代证券已采取严格的保密措施，严格执行风险控制和内部隔离制度，不存在内幕交易、操纵市场和证券欺诈问题。 目录 释义........................................................................................................................7 一、一般释义......................................................................................................7二、专业释义......................................................................................................9 重大事项提示..........................................................................................................11 一、本次交易方案概述....................................................................................11二、标的资产的评估及作价............................................................................11三、本次重组支付方式及募集配套资金安排................................................12四、发行股票的锁定期....................................................................................13五、业绩补偿安排............................................................................................15六、本次交易各方关联关系说明....................................................................17七、本次交易对上市公司股权结构的影响....................................................18八、本次交易构成重大资产重组....................................................................19九、本次交易不构成《重组办法》第十三条规定的重组上市....................19十、本次交易构成关联交易............................................................................21十一、本次重组已履行的及尚未履行的程序................................................21十二、本次重组相关方作出的重要承诺........................................................22十三、保护投资者合法权益的相关安排........................................................31十四、其他重要事项........................................................................................32 重大风险提示..........................................................................................................34 一、与本次交易有关的风险............................................................................34二、亿家晶视的经营风险................................................................................37三、北京维卓的经营风险................................................................................39 一、本次交易的背景和目的............................................................................42 二、本次交易的决策过程................................................................................45三、本次交易的具体方案................................................................................46四、本次交易维持上市公司控制权稳定的措施............................................56五、本次交易构成重大资产重组....................................................................59六、本次交易不构成《重组办法》第十三条规定的重组上市....................60七、本次交易构成关联交易............................................................................62八、本次交易对上市公司的影响....................................................................62九、其他事项....................................................................................................70 第二节上市公司的基本情况................................................................................74 一、公司基本信息............................................................................................74二、公司历史沿革............................................................................................74三、公司最近三年的控股权变动情况............................................................80四、公司最近一次控股股东变更不是本次重组的整体安排........................80五、公司控股股东和实际控制人概况............................................................82六、公司最近三年重大资产重组情况..........................................