绿色金融创新研究报告2024

绿色金融创新研究报告重点成果 二〇二四年八月 中国金融学会绿色金融专业委员会绿色金融创新研究课题组二〇二四年八月重点成果 2024年绿色金融创新研究报告 指导机构 牵头机构 兴业银行股份有限公司 特别致谢 目录 第一篇绿色金融政策、标准及地方创新发展 一、绿色金融政策及监管创新实践....................................................................1专栏“双碳”目标下绿色金融标准进展....................................................3二、绿色资管界定及环境信息披露研究............................................................4三、中国上市企业价值链碳足迹核算研究........................................................7四、蓝碳生态系统碳汇核算及交易方法学........................................................8五、2023年广东省绿色金融创新实践进展.......................................................9六、湖南省绿色金融综合评价试点工作的探索实践......................................10七、绿色融资租赁聚集区创新实践——以天津东疆综合保税区为例..........11 第二篇绿色金融产品和市场创新 一、绿色金融产品创新的国际进展与实践......................................................15二、全国碳市场运行情况和展望......................................................................16三、蓝色金融的国际与国内实践......................................................................17四、国际气候投融资实践..................................................................................21专栏一通过商业性玉米收入型保险应对气候适应案例......................22专栏二气候灾害下的指数型巨灾保险案例..........................................24专栏三绿色投融资担保创新实践——中投保亚行项目案例..............27专栏四绿色债券创新实践——新能源REITs案例.............................29专栏五绿色信托赋能新能源产业发展的案例分析..............................33专栏六绿色保险创新研究及实践——储能系统收入损失保险系列产品..................................................................................................................35 第三篇ESG创新研究及实践 一、ESG创新综述.............................................................................................38二、金融机构融资主体ESG评价与银行机构实践........................................40专栏一气候数据在银行业金融机构法人客户ESG风险管理中的实践......................................................................................................................41 专栏二恒丰银行“绿度”评价指数及应用..............................................45三、银行机构将气候变化相关风险纳入风险控制体系初探..........................45四、私募股权ESG投资新生态及实践............................................................47五、北京绿色交易所ESG市场服务体系生态建设实践................................50 第四篇绿色低碳转型的创新实践 一、转型计划：转型金融市场规模拓展和可信度提升的关键......................52二、碳金融工具研究..........................................................................................58专栏一中碳-兴业全国碳市场碳排放配额现货抵质押价格指数........62专栏二银行碳账户及应用......................................................................65三、转型金融的湖州探索实践..........................................................................70四、银行业金融机构低碳转型路径研究..........................................................71专栏湖州银行转型金融研究与实践......................................................74五、转型金融推动河北省钢铁行业低碳发展实践..........................................76专栏一服务能源转型一揽子绿色金融实践..........................................78专栏二绿色电力推动供应链低碳发展法律服务实践..........................82专栏三金融赋能钢铁企业低碳转型案例研究......................................90专栏四建材行业低碳转型实践..............................................................96专栏五造纸行业可持续发展挂钩绿色租赁案例..................................98专栏六生猪养殖业转型金融及案例研究............................................100 第五篇金融科技在绿色金融领域的研究及实践 一、科技助力绿色金融与普惠金融融合发展................................................104二、数字化解决方案助力金融机构碳排放测算及披露................................108三、生态保护红线数据在生物多样性保护中的应用....................................114四、金融机构绿色金融数字化转型及金融科技实践....................................120专栏一邮储银行绿色金融数字化转型实践........................................120专栏二江苏银行绿色金融数字化转型实践........................................123专栏三科技赋能绿色金融可持续发展及实践....................................129专栏四太平财险首创基于卫星遥感的政策性海洋碳汇保险——创新推进绿色保险高质量发展........................................................................134 第一篇绿色金融政策、标准及地方创新发展一、绿色金融政策及监管创新实践 兴业银行股份有限公司 2023年四季度以来，党中央、国务院进一步提出做好绿色金融等五篇大文章、全面推进美丽中国建设等新任务、新要求，关于绿色发展的政策部署密集出台。 国家层面，2023年四季度，中央金融工作会议强调做好绿色金融等五篇大文章。2024年1月，中共中央、国务院发布《关于全面推进美丽中国建设的意见》，部署了加快发展方式绿色转型、持续深入推进污染防治攻坚、提升生态系统多样性稳定性持续性、守牢美丽中国建设安全底线、打造美丽中国建设示范样板、开展美丽中国建设全民行动、健全美丽中国建设保障体系等七个方面的重点任务和细化举措。2月，国家发展改革委等十个部委（局）联合发布《绿色低碳转型产业指导目录（2024年版）》，该文件将是人民银行、监管总局制定、修订绿色融资、绿色贷款相关制度的基础。上述政策部署将是今后一段时期我国加强环境保护，推动绿色发展，建设生态文明的关键政策，也是金融服务经济社会发展的重点，尤其是绿色金融事业发展的根基所在。 2024年以来，人民银行等七部委联合发布《关于进一步强化金融支持绿色低碳发展的指导意见》；金融监管总局发布《关于进一步完善银行机构绿色金融评价工作的通知》及《关于银行业保险业做好金融“五篇大文章”的指导意见》。这些政策部署展示了当前绿色金融发展重点所在，即减污与降碳并重，绿色与低碳转型协同，金融领域政策体系逐步完善，以及对金融机构提出了更高的要求。 地方层面，浙江、江西、广东、贵州、新疆、甘肃、重庆等七省（区）十地开展的绿色金融改革创新试验，已经形成了绿色金融改革示范效应，在完善政策支持体系、创新绿色金融产品与服务和加强激励约束机制等方面为我国绿色金融体系构建积累了一系列可推广、可复制的宝贵地方经验。一是政策支持体系进一步完善，二是绿色金融产品不断创新，三是激励约束和风险防范机制持续加强。 此外，2021年，生态环境部等九部委联合发布《关于开展气候投融资试点工 作的通知》，2022年，第一批23个试点地区公布。2023年，发改委发布《国家碳达峰试点建设方案》及《首批碳达峰试点名单》，将针对具有典型代表性的城市和园区开展碳达峰试点建设，探索不同资源禀赋和发展基础的城市和园区碳达峰路径，首批确定25个城市、10个园区。 在绿色信贷领域，经过多年的发展和探索，我国绿色信贷标准逐渐完善，在监管体系方面已经形成了顶层设计、统计分类制度、考核评价体系和激励机制的政策框架，有效推动绿色信贷规模扩大及多元化发展。2024年，金融监管总局发布《关于进一步完善银行机构绿色金融评价工作的通知》。新版评价体系更加突出对银行业金融机构有序服务国家“碳达峰碳中和”的引导，更加顺应国际环境、社会和治理为导向的可持续发展潮流。 在绿色保险领域，2024年，金融监管总局发布《关于推动绿色保险高质量发展的指导意见》，从总体要求、加强重点领域绿色保险保障、加强保险资金绿色投资支持、加强绿色保险经营管理能力支撑以及工作保障等五个方面提出明确要求。 在绿色证券与资管领域，中国绿色债券市场发展成效显著，规模世界领先。同时，我国还在积极探索转型债券、可持续发展债券、可持续发展挂钩债券等可持续类债券品种，将为推进实体经济绿色低碳转型提供更多助力。绿色指数主要包括绿色股票指数、绿色债券指数。比较权威的绿色债券指数有交