纽伯里街 II 收购公司 - A 2024 年年度报告

标记是否已在过去12个月内（或根据要求提交此类文件的较短期间）根据规则405（§232.405）提交了根据《S-T条例》第S-T-232.405节规定的每项交互数据文件。是 ☐ 否 ☐ 标明注册人是否为大型加速报告人、加速报告人、非加速报告人、较小规模报告公司或新兴成长公司。参见《证券交易法》第12b-2条中对“大型加速报告人”、“加速报告人”、“较小规模报告公司”和“新兴成长公司”的定义。 非加速文件管理器截至 9 月 30 日 ， 2024 年季度的纽伯里街 II 收购公司表 10 - Q 目录加速文件管理器☐较小的报告公司 -- 新兴增长公司 -- 如果是一家新兴成长公司，请勾选此处以表示注册公司已选择不使用根据《交易法》第13(a)节规定的任何新的或修订的财务会计准则的延长过渡期。☐ 通过复选标记指示注册人是否为空壳公司(如《交易法》规则 12b - 2 所定义) 。 截至2024年12月13日，已发行并流通的A类普通股数量为17,998,375股，每股面值0.0001美元；已发行并流通的B类普通股数量为6,118,000股，每股面值0.0001美元。 Page第一部分财务信息项目 1 、中期财务报表截至 2024 年 9 月 30 日的简明资产负债表(未经审计)1 第一部分 - 财务信息 纽伯里第二街收购公司冷凝资产负债表 2024年 9 月 30 日(未经审计) （1）包括最多798,000股创始股份，这些股份的持有者可能会根据承销商超额配售选择权行使的程度而被要求返还。2024年11月4日，承销商全额行使了超额配售选择权，作为首次公开募股结束的一部分。因此，这798,000股创始股份不再需要被返还。 所附附注是未经审计的简明财务报表的组成部分。 （1）排除了最多798,000股创始人股份，这些股份的持有者根据承销商超额配售选择权行使的程度可能被要求返还。2024年11月4日，承销商全额行使了超额配售选择权，作为首次公开募股关闭的一部分。因此，这798,000股创始人股份不再需要被要求返还。 所附附注是未经审计的简明财务报表的组成部分。 （1）包括最多798,000股创始人股份，这些股份的持有者可能会根据承销商超额配售选择权行使的程度而被剥夺。截至2024年11月4日，承销商全额行使了超额配售选择权，作为首次公开募股（IPO）结束的一部分。因此，这798,000股创始人股份不再受剥夺限制。 所附附注是未经审计的简明财务报表的组成部分。 纽伯里第二街收购公司 2024 年 9 月 30 日简明财务报表附注(未经审计) 注 1. 组织和业务运营说明 组织和一般 新bury街II收购公司（以下简称“本公司”）于2024年6月18日在开曼群岛注册为豁免公司。本公司旨在与一家或多家尚未确定的企业进行合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或其他类似企业合并（以下简称“初步业务合并”）。本公司是一家根据《1933年证券法》（经《促进小型企业法案》2012年修正）定义的“新兴成长公司”。 截至2024年9月30日，公司尚未开始运营。在此期间，即从2024年6月18日（成立日）至2024年9月30日的所有活动均与公司的成立和首次公开募股（以下简称“首次公开募股”）有关，具体内容将在下文描述。公司在其首次业务组合完成后最早也将不会产生任何营业收入。公司将以利息收入的形式从首次公开募股所得的资金中获得非经营性收入。公司选定12月31日作为其会计年度末。 赞助商和初始融资 公司的发起人为Newbury Street II Acquisition Sponsor LLC（以下简称“发起人”）。公司的首次公开募股注册声明于2024年10月31日生效。2024年11月4日，公司完成了首次公开募股，发行了17,250,000个单位（以下简称“单位”，其中包含本次发行的A类普通股，以下简称“A类普通股”），其中包括承销商行使超额配售选择权额外发行的2,250,000个单位，每股价格为10.00美元，共筹集资金172,500,000美元，详情参见附注3。同时，在首次公开募股完成时，公司完成了以每股10.00美元的价格出售总计648,375个私人配售单位（以下简称“私人配售单位”）的私下交易（以下简称“私下交易”），共筹集资金6,483,750美元，详情参见附注4。 交易成本共计10,113,129美元，包括3,450,000美元的现金承销费、6,037,500美元的递延承销费以及625,629美元的其他发行费用。 信托账户 Following the completion of the Initial Public Offering on November 4, 2024, 173,362,500 USD ($10.05 per Unit) from the net proceeds of the sale of the Units and the Private Placement Units was placed in a trust account (the “Trust Account”). This amount is held exclusively in either (i) U.S. government treasury bills with a maturity of 185 days or less, or in money market funds investing solely in U.S. Treasuries, (ii) uninvested cash, or (iii) an interest-bearing bank demand deposit account or other accounts at a bank thatmeet certain conditions under Rule 2a-7 under the Investment Company Act of 1940. 投资公司法（1940年）。资金将保留在信托账户中，直至较早发生的情况：（i）首次业务合并的完成，或（ii）如本文件中所述分配信托账户款项。 初始业务合并 公司的管理层在具体应用首次公开募股（IPO）净所得资金方面拥有广泛的自主权，尽管大部分净所得资金计划一般用于完成首次业务合并。首次业务合并必须与一个或多个目标企业进行，这些目标企业的总体公平市场价值至少应为信托账户资产（不包括未分配的承销佣金和收入产生的税费）在达成初步业务合并协议时的80%。此外，并不能保证公司能够成功完成首次业务合并。 公司将为公众股东提供机会，在首次业务合并完成后，无论他们是否弃权、赞成或反对首次业务合并，都可以赎回全部或部分公众股份。这可以通过以下两种方式之一进行：（1）与召开批准首次业务合并的一般会议相关；（2）通过要约收购方式进行。公司是否寻求股东批准或进行要约收购的决定将完全由公司自行决定，并将基于各种因素作出，包括交易的时间安排以及交易条款是否要求公司在适用法律或股票交易所上市规则下寻求股东批准。资产收购和股份购买通常不需要股东批准，而直接与公司进行合并（在这种情况下公司不会存续）以及任何发行超过20%已发行和流通普通股或寻求修订经修订和重述的公司章程细则的交易，则通常需要股东批准。公司计划根据美国证券交易委员会（SEC）的要约收购规定进行赎回，除非适用法律或股票交易所上市规则要求股东批准，或者公司出于业务或其他原因选择寻求股东批准。 纽伯里第二街收购公司 2024 年 9 月 30 日简明财务报表附注(未经审计) 修订和重述的章程和细则规定，公司自首次公开募股完成之日起或董事会可能批准的更早的清算日期起，只有24个月的时间来完成初次业务合并。如果公司在首次公开募股完成后24个月内无法完成初次业务合并，公司将采取以下措施：（i）停止所有除清算外的运营； （ii）在合理时间内但不超过十个营业日内（且须符合可用资金的法律规定），以现金形式按比例赎回公众 股份，赎回价格为当时存入信托账户的资金总额加上利息（扣除用于支付清算费用及净应付税款的最多10万美元利息），除以当时的公众股份总数。此赎回将完全消灭股东的权利（包括进一步清算分配的权利，如有），并受适用法律的约束； （iii）尽快根据剩余股东和董事会的批准，在遵守开曼群岛法律关于对债权人提供偿付以及其它适用法律要求的前提下，进行清算和解散。如果公司在首次公开募股后24个月内未能完成初次业务合并，持有认股权证的股东将无任何赎回权利或清 算分配。这些认股权证将在公司未能在首次公开募股后24个月内完成初次业务合并的情况下失效。 发起人、公司执行官和董事与公司签订了信函协议，根据该协议，如果公司在初始公开募股后的24个月内未能完成首次业务合并，他们将放弃其创始人股份和私人配售股份（以下简称“创始人股份和私人配售股份”）从信托账户中获得清算分配的权利。然而，如果发起人和公司的执行官及董事购买了公众股份，那么如果公司在规定的时间框架内未能完成首次业务合并，他们将有资格从信托账户中获得清算分配。承销商同意，在公司未能在规定时间内完成首次业务合并的情况下，放弃其在信托账户中持有的延期承销佣金的权利，并在这种情况下，这些金额将包括在信托账户中的资金中，用于赎回公众股份。 发起人以及公司的执行官和董事已根据与公司签订的书面协议，同意在以下情况下不会提议对修订和重述的章程和细则进行任何修改：(A) 不会修改与首次业务合并相关的赎回义务的实质或时间安排，也不会提议在公司未能在首次公开募股后24个月内完成首次业务合并时赎回100%的公众股份；(B) 不会对任何其他有关股东权利或首次业务合并前活动的重大条款进行修改；除非公司向公众股东提供在批准任何此类修改后按每股现金价格赎回其公众股份的机会，该价格等于信托账户中当时存入的总额（包括利息，但扣除应付税款）除以当时发行并流通的公众股份数量。 风险和不确定性 美国和全球市场因俄乌冲突和以色列-哈马斯冲突引发的地缘政治不稳定而出现波动和中断。针对持续的俄乌冲突，北约增派了军事力量到东欧地区，美国、英国、欧盟及其他国家宣布了对俄罗斯、白俄罗斯及其相关个人和实体的各种制裁和限制措施，包括将某些金融机构从环球银行金融电信协会支付系统中移除。一些国家，包括美国，也向乌克兰和以色列提供了军事援助或可能继续提供其他形式的支持，从而增加了多个国家之间的地缘政治紧张局势。俄罗斯入侵乌克兰以及以色列-哈马斯冲突升级所采取的措施，以及未来可能采取的措施，如北约、美国、英国、欧盟、以色列及其邻国和其他国家所采取的措施，已经引发了全球安全担忧，这些担忧可能会对区域和全球经济产生持久影响。尽管持续冲突的长度和影响高度不可预测，但它们可能导致市场中断，包括大宗商品价格、信贷和资本市场的重要波动，供应链中断以及对美国公司增加网络攻击的风险。此外，任何由此产生的制裁都可能对全球经济和金融市场造成负面影响，并导致资本市场的不稳定性及流动性不足。 任何上述因素中的任何一个，或由于俄罗斯入侵乌克兰、以色列-哈马斯冲突升级及其随后的制裁或其他相关行动对全球经济、资本市场或其它地缘政治条件产生的任何负面影响，都可能对公司寻找首次业务合并以及最终完成首次业务合并的目标企业产生不利影响。 2024 年 9 月 30 日(未经审计) 注 2 。重要会计政策 介绍的基础 未审计的 condensed 财务报表根据美国公认会计原则（GAAP）编制，适用于中期财务信息，并遵循 SEC 的 Form 10-Q 和《证券法》第 S-X 条例第 8 条的规定。根据 SEC 关于中期财务报告的规定，某些在根据 GAAP 编制的财务报表中通常包括的信息或附注披露可能已被简化或省略。因此，这些报表并不包含完整财务状况、经营成果或现金流量呈现所需的所有信息和附注。管理层认为，未审计的 condensed 财务报表包括所有必要调整，这些调整均为常规且重