欧晶科技：2024年三季度报告

公告编号：2024-074 内蒙古欧晶科技股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、报告期末，货币资金余额为298,457,168.17元，较期初减少64.77%,主要系购买理财产品增加所致；2、报告期末，交易性金融资产余额为93,071,152.02元，较期初增加364.88%,主要系购买理财产品增加所致；3、报告期末，应收票据余额为120,778,538.44元，较期初减少70.80%,主要系营业收入下降所致；4、报告期末，应收账款余额为225,044,516.03元，较期初减少69.34%,主要系营业收入下降所致；5、报告期末，应收款项融资余额为93,637,669.01元，较期初减少45.67%,主要系营业收入下降所致；6、报告期末，其他应收款余额为2,148,548.62元，较期初增加397.72%,主要系往来款增加所致；7、报告期末，其他流动资产余额为403,191,361.64元，较期初增加1806.94%,主要系购买定期存款增加所致；8、报告期末，在建工程余额为34,513,486.54元，较期初减少55.07%,主要系研发中心项目部分完工转固所致；9、报告期末，长期待摊费用余额为21,788,814.19元，较期初增加72.02%,主要系研发中心项目装修费增加所致；10、报告期末，递延所得税资产余额为45,499,064.83元，较期初增加77.81%,主要系计提资产减值准备增加所致；11、报告期末，其他非流动资产余额为2,190,796.90元，较期初减少58.52%,主要系预付设备款、工程款减少所致；12、报告期末，短期借款余额为261,429,754.29元，较期初增加180.88%,主要系银行借款增加所致；13、报告期末，应付票据余额为109,579,574.54元，较期初减少78.66%,主要系原辅材料采购量下降所致；14、报告期末，应付账款余额为231,061,606.18元，较期初减少42.63%,主要系原辅材料采购量下降所致；15、报告期末，合同负债余额为1,892,715.04元，较期初减少80.67%,主要系预收货款减少所致；16、报告期末，应付职工薪酬余额为51,567,387.03元，较期初减少30.95%,主要系实施降本措施所致；17、报告期末，应交税费余额为9,460,096.96元，较期初减少62.91%,主要系应缴增值税和企业所得税减少所致；18、报告期末，其他应付款余额为4,412,904.97元，较期初减少31.46%,主要系往来款减少所致；19、报告期末，一年内到期的非流动负债余额为81,270,168.26元，较期初增加152.75%,主要系新增一年内到期的长期借款所致；20、报告期末，其他流动负债余额为13,254,321.53元，较期初减少86.71%,主要系背书转让未终止确认的银行承兑汇票到期所致；21、报告期末，长期借款余额为32,300,000元，较期初减少39.06%,主要系部分长期借款重分类至一年内到期的非流动负债所致；22、报告期末，租赁负债余额为6,877,707.11元，较期初减少38.94%,主要系支付租金减少所致；23、报告期末，递延收益余额为23,794,200.94元，较期初增加120.87%,主要系本期收到与资产相关的政府补助增加所致；24、报告期末，营业收入发生额为807,856,051.79元，较同期减少65.27%,主要系石英坩埚收入下降所致；25、报告期末，营业成本发生额为763,999,730.68元，较同期减少50.74%,主要系石英坩埚销量下降所致；26、报告期末，税金及附加发生额为6,715,109.14元，较同期减少46.77%,主要系增值税减少所致；27、报告期末，销售费用发生额为1,426,442.86元，较同期增加59.09%,主要系业务宣传费增加所致；28、报告期末，财务费用发生额为17,951,932.13元,较同期增加195.61%,主要系计提可转债利息所致；29、报告期末，其他收益发生额为7,583,025.64元，较同期减少50.33%,主要系收到与收益相关的政府补助减少所致； 30、报告期末，信用减值损失发生额为26,661,628.68元，较同期减少1400.52%,主要系应收账款减少所致；31、报告期末，资产减值损失发生额为-200,876,514.81元，较同期增加1157.13%,主要系计提存货跌价准备增加所致；32、报告期末，营业外收入发生额为251,706.84元，较同期减少74.48%,主要系罚没收入下降所致；33、报告期末，营业外支出发生额为2,129,385.27元，较同期增加480.24%,主要系固定资产报废损失增加所致；34、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为67,730,132.82元，较同期增加57.92%,主要系推行降本措施有效减少了现金支出所致；35、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-524,805,474.34元，较同期减少177.52%,主要系购买理财产品增加所致；36、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额-48,843,535.67元，较同期减少158.51%,主要系支付现金股利增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 1、公司可转债转股价格调整情况 公司于2024年5月20日召开2023年年度股东大会，审议通过了《关于〈公司2023年度利润分配预案〉的议案》，并于2024年6月17日实施完毕2023年度权益分派方案，鉴于上述原因，根据中国证监会关于可转换公司债券发行以及《募集说明书》的相关规定，“欧晶转债”转股价格由45.91元/股调整为44.71元/股。调整后的转股价格自2024年6月17日（权益分派除权除息日）起生效。具体内容详见公司2024年6月8日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于“欧晶转债”调整转股价格的公告》（公告编号2024-033）。 因触发“欧晶转债”转股价格向下修正条款，公司于2024年8月21日、2024年10月11日分别召开第三届董事会第二十八次会议和2024年第一次临时股东大会,审议通过了《关于董事会提议向下修正“欧晶转债”转股价格的议案》。根据股东大会授权，公司于2024年10月11日召开第四届董事会第一次会议，审议通过了《关于向下修正“欧晶转债”转股价格的议案》，“欧晶转债”的转股价格由44.71元/股向下修正为42.00元/股，修正后的转股价格自2024年10月14日起生效。具体内容请详见公司2024年10月14日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于向下修正“欧晶转债”转股价格的公告》（公告编号：2024-071）。 2、公司可转债转股情况 报告期内，“欧晶转债”因转股减少279张（票面金额27,900元），转股数量为621股。截至2024年9月30日，“欧晶转债”剩余可转债数量为4,695,148张，剩余票面总金额为469,514,800元。具体内容详见公司2024年10月9日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于2024年第三季度可转债转股情况的公告》（公告编号2024-067）。 3、公司董事会、监事会及管理层换届选举事项 2024年9月27日，公司召开第三届董事会第三十次会议、第三届监事会第二十次会议及公司职工代表大会，审议通过了第四届董事会及监事会换届选举的相关议案。2024年10月11日，公司召开2024年第一次临时股东大会，所有董事候选人及监事候选人均通过审议当选。2024年10月11日，公司召开第四届董事会第一次会议及第四届监事会第一次会议，选举产生董事长、监事会主席、各董事会专门委员会、高级管理人员及证券事务代表。具体内容详见公司2024年10月14日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于董事会、监事会完成换届选举及聘任高级管理人员、证券事务代表的公告》（公告编号2024-072）。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：内蒙古欧晶科技股份有限公司 2024年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。