欧晶科技：2023年三季度报告

内蒙古欧晶科技股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、报告期末，应收款项融资余额为670,695,173.27元，较期初增加51.30%，主要系营业收入规模增加回款增加所致；2、报告期末，预付款项余额为305,674,962.01元，较期初增加796.05%，主要系预付原材料款增加所致；3、报告期末，其他应收款项余额为519,561.44元，较期初减少37.40%，主要系往来款减少所致；4、报告期末，存货余额为404,693,643.66元，较期初增加282.50%，主要系原材料价格上涨所致；5、报告期末，其他流动资产余额为21,362,498.19元，较期初增加139.44%，主要系增值税留抵税额增加所致；6、报告期末，在建工程余额为81,270,089.69元，较期初增加33.67%，主要系新建项目增加所致；7、报告期末，长期待摊费用余额为2,677,115.19元，较期初增加482.56%，主要系装修费增加所致；8、报告期末，其他非流动资产余额为22,678,683.03元，较期初增加105.19%，主要系预付的设备款、工程款增加所致；9、报告期末，短期借款余额为86,143,286.28元，较期初增加53.06%，主要系银行借款增加所致；10、报告期末，应付票据余额为597,227,879.00元，较期初增加43.28%，主要系付款增加所致；11、报告期末，合同负债余额为4,672,112.97元，较期初增加448.48%，主要系预收货款增加所致；12、报告期末，应付职工薪酬余额为71,625,489.26元，较期初增加71.88%，主要系业务规模扩大员工增加所致；13、报告期末，其他应付款余额为2,970,279.27元，较期初减少82.70%，主要系本期支付上年收到的募集资金中的部分发行费用所致；14、报告期末，其他流动负债余额为4,267,184.99元，较期初增加152.73%，主要系待转销项税增加所致；15、报告期末，长期借款余额为124,800,000.00元，较期初增加400.40%，主要系本期拓展融资渠道向银行增加借款所致；16、报告期内，租赁负债余额为14,920,744.03元，较同期增加49.44%，主要系生产规模扩大租赁厂房增加所致；17、报告期内，递延收益余额为10,399,998.73元，较同期增加30.01%，主要系政府补助增加所致；18、报告期内，递延所得税负债余额为8,519,856.02元，较同期增加131.29%，主要系一次性税前扣除的固定资产增加所致；19、报告期内，股本余额为192,395,876.00元，较同期增加40.00%，主要系派发股票股利所致；20、报告期内，营业收入发生额为2,325,834,386.81元，较同期增加147.76%，主要系石英坩埚收入增长所致；21、报告期内，营业成本发生额为1,550,984,260.85元，较同期增加130.28%，主要系石英坩埚成本增加所致；22、报告期内，税金及附加发生额为12,615,030.91元，较同期增加64.25%，主要系城建税等附税增加所致；23、报告期内，销售费用发生额为896,649.08元，较同期减少70.07%，主要系宣传费减少所致；24、报告期内，研发费用发生额为59,428,719.16元，较同期增加93.47%，主要系研发投入增加所致；25、报告期内，财务费用发生额为6,072,789.54元，较同期增加381.09%，主要系本期借款与贴现增 加所致； 26、报告期内，其他收益发生额为15,266,122.16元，较同期增加575.30%，主要系本期收到上市奖补所致；27、报告期内，投资收益发生额为0元，较同期减少100.00%，主要系投资理财减少所致；28、报告期内，信用减值损失发生额为-2,050,073.37元，较同期减少82.32%，主要系应收账款信用账期缩短所致；29、报告期内，资产减值损失发生额为-15,978,999.55元，较同期增加560.14%，主要系计提存货跌价准备增加所致；30、报告期内，营业外收入发生额为986,420.21元，较同期增加545.75%，主要系其他收入增加所致；31、报告期内，营业外支出发生额为366,982.66元，较同期减少74.83%，主要系本期设备报废减少所致；32、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为42,889,027.99元，较同期增加64.84%，主要系营业收入规模增加回款增加所致；33、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-189,102,178.78元，较同期增加103.97%，主要系固定资产投资增加所致；34、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为83,476,302.06元，较同期减少83.39%，主要系上期收到募集资金所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 适用□不适用 公司可转换公司债券项目 2023年4月19日，召开第三届董事会第十五会议及第三届监事会第十次会议，并经2023年5月4日召开的2022年年度股东大会审议通过了关于公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的相关议案。 2023年5月31日，收到深圳证券交易所出具的《关于受理内蒙古欧晶科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的通知》（深证上[2023]397号）。 2023年6月9日，收到深圳证券交易所出具的《关于内蒙古欧晶科技股份有限公司申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函》（审核函[2023]120095号）。 2023年6月25日，召开第三届董事会第十六次会议及第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于调整公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议案》等与本次发行方案调整的相关议案。 2023年6月30日，对《审核问询函》回复及相关申请文件予以披露并通过深圳证券交易所发行上市审核业务系统报送了相关文件。 2023年7月17日，对《审核问询函》回复内容及相关申报文件进行了更新。 2023年7月20日，根据本次向不特定对象发行可转换公司债券项目进展和公司实际情况，形成《向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（上会稿）》等相关文件并披露。 2023年7月28日，深圳证券交易所上市审核委员会召开2023年第58次上市审核委员会审议会议，对公司向不特定对象发行可转换公司债券的申请进行了审核。根据会议审核结果，公司本次向不特定对象发行可转换公司债券的申请符合发行条件、上市条件和信息披露要求。 2023年8月1日，根据本次向不特定对象发行可转换公司债券项目进展和公司实际情况，形成《向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（注册稿）》等相关文件并披露。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。 内蒙古欧晶科技股份有限公司董事会2023年10月30日