中证国际二零二三/二零二四年年报

2023/2024 目錄頁次公司資料2主席報告書3董事及高級管理人員之履歷資料5管理層討論及分析10企業管治報告29董事會報告書40獨立核數師報告書48綜合損益及其他全面收益表56綜合財務狀況表58綜合權益變動表60綜合現金流量表61綜合財務報表附註63五年財務概要135發展中待售物業及待售物業概要136 公司資料 譚立維先生（副主席）劉力揚先生 中匯安達會計師事務所有限公司香港九龍九龍灣宏照道38號企業廣場五期2座23樓 Lim Kim Chai先生，太平紳士 恒生銀行有限公司香港上海滙豐銀行有限公司 侯志傑先生梁志雄先生李漢權先生 MUFG Fund Services (Bermuda) Limited4/F North Cedar House,41 Cedar Avenue,Hamilton HM12,Bermuda 李漢權先生（主席）侯志傑先生梁志雄先生 聯合證券登記有限公司香港北角英皇道338號華懋交易廣場2期33樓3301–4室 梁志雄先生（主席）侯志傑先生李漢權先生Lim Kim Chai先生 侯志傑先生梁志雄先生李漢權先生 Clarendon House2 Church Street,Hamilton HM11,Bermuda 司徒民先生 香港灣仔告士打道56號東亞銀行港灣中心1005室 943 主席報告書 本人謹代表中證國際有限公司（「本公司」）之董事（「董事」）會（「董事會」）欣然呈報本公司及其附屬公司（統稱「本集團」）截至二零二四年六月三十日止年度（「二零二三年╱二四年財政年度」或「本年度」）之年報。 過去一年，儘管遭遇挑戰，本集團仍然保持堅韌，並專注於主要的策略行動，為未來的成功做好準備。儘管我們的財務表現反映出市場的複雜性，但我們已採取重大措施，證明我們致力於為股東提升長期價值。 無 可 否 認，本 集 團 於 二 零 二 三 年 ╱ 二 四 年 財 政 年 度 的 表 現 受 到 更 廣 泛 的 經 濟 因 素 及 特 定 行 業 的挑 戰 所 影 響。本 年 度 的 收 益 下 降 至148,500,000港 元，而 上 一 財 政 年 度 則 為872,900,000港 元。收益 下 跌 主 要 是 由 於 物 業 發 展 分 部 的 貢 獻 大 幅 減 少 所 致，其 收 益 由 去 年 的697,200,000港 元 下 跌 至46,700,000港元。市場波動（特別是中國房地產行業）及項目延遲落成乃導致收益下降的原因。儘管如此，該等挑戰為我們提供動力，以重新評估我們的策略重點、精簡我們的營運及強化我們的核心分部。 年結後不久，一個重要的里程碑為於二零二四年七月成功完成出售香港中證城市投資有限公司（其持有承德金域及位於中國南京及東莞之物業發展項目）之全部股權及應收深圳市中證瑞豐管理有限公司之股東貸款予本公司一名主要股東，代價約為53,700,000港元（「出售事項」）。出售事項為我們透過減少債務及加強流動資金以提升本集團財務穩健性策略的關鍵一步。該交易亦讓我們得以集中資源於盈利能力更高及可持續發展的業務分部，以支持本集團的長遠增長目標。 同樣重要的是恢復本集團在印尼的開採許可權。經過一段不明朗的時期，我們欣然報告印尼政府於二零二三年八月恢復我們的開採許可權。該發展使我們得以恢復煤礦開採業務，並於二零二四年第二季度開始實際生產及銷售。該成就標誌著我們的煤礦開採項目翻開新篇章，我們預期該項目在未來數年將帶來越來越積極的回報。本集團致力與獨家合作夥伴進一步優化該資產，確保煤礦開採業務在未來繼續提供強勁的財務貢獻。 儘管我們的保健及家庭用品分部面臨逆境，但仍是本集團的基石。於二零二三年╱二四年財政年度，該 分 部 的 收 益 約 為100,300,000港 元，較 上 一 財 政 年 度 的172,400,000港 元 減 少41.8%。銷 售 下降主要由於若干客戶憂慮中國新冠肺炎疫情管控措施可能導致供應鏈中斷而於二零二二年年底大幅增加採購訂單後進行去庫存過程，以管理存貨水平。儘管收益下降，該分部的毛利率仍由二零二二年╱二三年財政年度的21.8%上升至約30.3%，接近二零一九年新冠肺炎疫情前33.8%的水平。毛利率回升突顯我們對營運效率及成本管理的重視，此為該部門在全球市場環境改善時取得更強勁的表現奠定基礎。我們仍然樂觀地認為，憑藉持續研發，加上我們努力開拓新市場，該分部將在不久的將來實現增長，並為本集團的整體業績作出積極貢獻。 整體而言，儘管二零二三年╱二四年財政年度面臨重大挑戰，但我們採取果斷行動，包括完成出售事項、恢復印尼煤礦開採業務，以及在保健及家庭用品分部持續努力，為未來奠定穩固基礎。我們對未來感到樂觀，並致力於為股東創造長遠價值。 本人謹藉此機會代表董事會仝寅，對過去一年各位股東、業務夥伴及各界人士的持續支持，及公司管理層與員工的默默耕耘和恪盡職守，表示由衷謝意！ 副主席兼執行董事 二零二四年九月二十七日 董事及高級管理人員之履 歷資料 （副主席） 譚先生，現年76歲，於二零零一年十二月十七日獲委任為本公司執行董事，並於二零一一年七月二十一日獲委任為董事會主席。彼亦於二零零七年七月三日獲委任為本公司薪酬委員會（「薪酬委員 會」）成 員 及 於 二 零 一 二 年 三 月 二 十 九 日 獲 委 任 為 本 公 司 提 名 委 員 會（「提 名 委 員 會」）主 席。譚先生於二零一八年一月十八日獲調任為董事會副主席並停任提名委員會主席。彼亦為本公司下列附屬公司之董事，分別為Big Advanced Holdings Limited、東莞威煌電器製品有限公司、意科管理有限公司、Fairform Group Limited、Fairform Manufacturing Co. Limited、New Hong KongIndustrial Co. Limited、Qesco International (HK) Limited及Smart Guard Limited。譚先生持有美國加州柏克萊大學學士學位，主修應用數學。彼於物業、零售及科技等行業擁有廣泛管理經驗。彼亦擅長為公司制訂及推行業務策略，對於投資新興科技亦富有經驗。彼曾在一個由四間香港上市公司組成之綜合企業擔任行政董事，直接統籌集團之行政事務及專責管理多間附屬公司之業務，包括物業收購、策略投資及籌辦酒店等項目。譚先生於二零零一年加入本公司前，曾任香港一間上市時裝零售連鎖店（在中、港兩地設有逾200間分店）之執行董事，對於在中國創辦專賣業務有深厚經驗。 劉 先 生，現 年64歲，於 二 零 一 零 年 八 月 十 九 日 獲 委 任 為 執 行 董 事、董 事 會 副 主 席、行 政 總 裁 及薪 酬 委 員 會 成 員。彼 其 後 於 二 零 一 二 年 三 月 二 十 九 日 獲 委 任 為 提 名 委 員 會 成 員。彼 於 二 零 一 八年 一 月 十 八 日 不 再 為 董 事 會 副 主 席。彼 亦 不 再 為 行 政 總 裁 及 薪 酬 委 員 會 及 提 名 委 員 會 成 員，由二零二零年七月十六日起生效。彼亦為本公司附屬公司懿鑫控股有限公司、Fastport InvestmentHoldings Limited及Vision South Limited之董事。劉先生於投資銀行業擁有17年經驗。於加入本公司前，彼曾擔任野村國際（香港）有限公司中國投資銀行部聯席主管。彼亦曾於美林（亞太）有限公司、中國國際金融有限公司及Morgan Stanley & Co. Inc工作。劉先生持有哥倫比亞大學工商管理碩士學位。劉先生於二零二二年二月之前曾為聯交所主板上市公司美麗中國控股有限公司（股份代號：706）之獨立非執行董事。 Lim Kim ChaiLim Lim先 生，57歲，於 二 零 一 九 年 十 二 月 二 十 日 獲 委 任 為 本 公 司 非 執 行 董 事。彼 於 投 資 及 物 業 發展 業 務 方 面 擁 有 逾19年 經 驗。彼 為 旭 東 集 團（專 注 於 馬 來 西 亞 之 物 業 發 展）之 創 辦 人 及 主 席。自於二零零五年創立旭東集團以來，Lim先生一直擔任Yuk Tung Properties Sdn. Bhd.、Yuk TungDevelopment Sdn. Bhd.、Yuk Tung Land Sdn. Bhd.、Yuk Tung Construction Sdn. Bhd.、HomeMarketing Sdn. Bhd.及Pacific Memory Sdn. Bhd.（「Pacific Memory」）之董事，主要負責旭東集團的整體管理及戰略發展。Lim先生亦於二零零七年獲委任為馬來西亞之太平紳士(JP)。 董事及高級管理人員之履 歷資料 侯先生，現年53歲，於二零一四年三月七日獲委任為本公司獨立非執行董事（「獨立非執行董事」）以及審核委員會（「審核委員會」）、薪酬委員會及提名委員會各會之成員。侯先生於二零零一年至二零零八年期間為於香港特區私人執業大律師。於成為大律師之前，侯先生曾於證券及期貨事務監察委員會任職。侯先生現時為律師。 侯先生由二零一六年三月至二零二二年八月曾為聯交所GEM上市公司hmvod視頻有限公司（前稱萬泰企業股份有限公司，股份代號：8103）之獨立非執行董事及於二零二二年一月至八月曾為聯交所主板上市公司鮮馳達控股集團有限公司（股份代號：1175）之獨立非執行董事。現時，彼為聯交所主板上市公司中國天化工集團有限公司（前稱為信陽毛尖集團有限公司，股份代號：362）之獨立非執行董事。 梁志雄先生，現年69歲，於二零一三年十二月十三日獲委任為獨立非執行董事以及審核委員會、薪酬委員會及提名委員會各會之成員。梁志雄先生自二零一八年六月四日起獲委任為薪酬委員會主席。梁志雄先生自一九七六年起開始其專業會計培訓，現為英國特許公認會計師公會及香港會計師公會之資深會員。梁志雄先生亦是香港稅務學會之資深會員及香港註冊稅務師以及註冊財務策劃師協會之會員。梁志雄先生為香港執業會計師，並為富立會計師行有限公司之董事。 梁志雄先生於二零一七年十二月至二零二二年五月曾為WT集團控股有限公司（股份代號：8422）及於二零一一年二月至二零二二年十月曾為財華社集團有限公司（股份代號：8317）之獨立非執行董 事，該 等 公 司 均 為 聯 交 所GEM上 市 公 司；彼 於 二 零 二 零 年 十 月 至 二 零 二 二 年 一 月 亦 曾 為 聯 交所主板上市公司長興國際（集團）控股有限公司（股份代號：238）之獨立非執行董事。現時，彼為大同集團有限公司（股份代號：544）及REF Holdings Limited（股份代號：1631）之獨立非執行董事，該等公司均為聯交所主板上市公司。 董事及高級管理人員之履 歷資料 李先生，現年58歲，於二零一三年七月十九日獲委任為獨立非執行董事、審核委員會主席以及薪酬委員會及提名委員會各會之成員。李先生為香港執業會計師，彼於為不同行業客戶提供審計服務方面具有豐富經驗，包括紡織、建築、物業發展、貨運代理、高爾夫球會、珠寶製造及貿易、應用軟件開發及安裝、網站設計及開發、製造及ATM營運業務。此外，李先生於香港公開上市及盡職審查方面擁有豐富經驗。李先生於二零一三年成立李漢權會計師事務所前，曾於德勤任職及於中瑞岳華出任高級審計經理。 菅原先生，現年60歲，於二零零七年加入本集團。菅原先生為本集團全資附屬公司輝煌家品有限公司之總經理，負責本集團製造保健及家庭用品業務之整體生產管理及質量監控。菅原先生獲英國布萊頓大學授予機械工程學士學位，並獲南澳大學授予工商管理碩士學位。彼為英國工程技術學會之會員，於項目工程、產品研發及生產管理方面擁有豐富工作經驗。 王先生，現年61歲，於一九九八年加入本集團。王先生為輝煌家品有限公司之市務董事，負責本集團製造及銷售保健及家庭用品業務之銷售