山河药辅：2024年三季度报告

证券简称：山河药辅公告编号：2024-102 安徽山河药用辅料股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 （一）资产负债表项目： 1、应收账款：报告期末为13174.40万元，较期初增加60.87%，主要系销售增加所致。2、预付款项：报告期末为2998.44万元，较期初增加296.41%，主要系预付原材料款增加所致。3、其他应收款：：报告期末为82.66万元，较期初增加41.30%，主要系保证金增加所致。4、在建工程：报告期末为1475.16万元，较期初减少82.94%，主要系新型药辅生产基地一期项目本期部分转固所致。5、其他非流动资产：报告期末为414.21万元，较期初增加485.06%，主要系预付工程、设备款增加所致。6、短期借款：报告期末为2033.87万元，较期初增加103.17%，主要系本报告期新增银行借款所致。7、应付账款：报告期末为6638.66万元，较期初减少36.87%，主要系应付原材料款减少所致。 8、预收款项：报告期末为9.23万元，较期初增加79.49%，主要系子公司合肥山河房租预收款增加所致。9、合同负债：报告期末为379.87万元，较期初减少43.87%，主要系不含税预收货款减少所致。10、应付职工薪酬：报告期末为784.11万元，较期初减少51.03%，主要系上年末计提年终奖在本报告期发放所致。11、应交税费：报告期末为907.95万元，较期初增加53.92%，主要系应交增值税、企业所得税增加所致。12、其他应付款：报告期末为69.02万元，较期初减少62.05%，主要系应付项目保证金减少所致。13、其他流动负债：报告期末为1930.19万元，较期初增加42.26%，主要系未终止确认票据背书增加所致。14、库存股：报告期末为2250.58万元，较期初增加10484.60%，主要系母公司回购股票所致。15、专项储备：报告期末为6.32万元，较期初增加90.80%，主要系安全费用计提结余增加所致。 （二）利润表项目 1、税金及附加：年初至报告期末为665.74万元，同比增加43.39%，主要系本报告期应交增值税、工程项目转固房产税增加，对应税附加税增加所致。2、财务费用：年初至报告期末为884.40万元，同比增加581.85%，主要系本报告期母公司可转换公司债券计提利息费用增加所致。3、其他收益：年初至报告期末为1170.08万元，同比增加99.50%，主要系本报告期收到与生产经营有关的政府补助及进项税额加计抵减增加所致。4、投资收益：年初至报告期末为1689.81万元，同比增加337.53%，主要系本报告期到期理财收益增加所致。5、公允价值变动收益：年初至报告期末为-651.62万元，同比减少191.07%，主要系本报告期未到期理财产品计提预计收益减少所致。6、信用减值损失：年初至报告期末为-5.93万元，同比增加2657.38%，主要系本报告期计提坏账增加所致。7、资产处置收益：年初至报告期末为-8.96万元，同比增加535.35%，主要系本报告期处置固定资产净损失增加所致。8、营业外支出：年初至报告期末为14.82万元，同比增加308.31%，主要系本报告期捐赠支出增加所致。9、少数股东损益：年初至报告期末为101.31万元，同比减少53.06%，主要系本报告期控股公司曲阜天利利润减少所致。（三）现金流量表项目：1、经营活动产生的现金流量净额：年初至报告期末为2469.28万元，同比减少47.71%，主要系本报告期收到的税费返还减少、支付的各项税费增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额：年初至报告期末为1574.71万元，同比增加104.96%，主要系本报告期理财产品到期赎回及取得收益增加、购建固定资产支付的现金减少所致。3、筹资活动产生的现金流量净额：年初至报告期末为-7559.32万元，同比减少131.90%，主要系母公司上年同期收到可转债募集资金，本报告期回购库存股增加所致。4、汇率变动对现金的影响：年初至报告期末为65.19万元，同比增加2832.71%，主要系本报告期汇率变动汇兑收益增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 截止2024年三季度末，公司回购账户“安徽山河药用辅料股份有限公司”期末持有公司股份1,825,500股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。