山河药辅：2025年三季度报告

安徽山河药用辅料股份有限公司2025年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 （一）资产负债表项目： 1、应收账款：报告期末为15544.09万元，较期初增加46.28%，主要系销售增加所致。2、在建工程：报告期末为4230.82万元，较期初增加266.53%，主要系合肥研发中心项目开工建设所致。3、长期待摊费用：报告期末为332.06万元，较期初增加51.41%，主要系污水设备大修费用增加所致。4、其他非流动资产：报告期末为665.54万元，较期初增加180.52%，主要系预付工程、设备款增加所致。5、应付职工薪酬：报告期末为814.73万元，较期初减少45.18%，主要系上年末计提年终奖在本报告期发放所致。6、应交税费：报告期末为1145.65万元，较期初增加437.04%，主要系应交增值税、企业所得税增加所致。7、其他应付款：报告期末为47.81万元，较期初增加41.09%，主要系应付项目保证金增加所致。8、专项储备：报告期末为42.68万元，较期初增加533.91%，主要系安全费用计提结余增加所致。（二）利润表项目 1、公允价值变动收益：年初至报告期末为123.63万元，同比增加118.97%，主要系本报告期未到期理财产品计提预计收益增加所致。 2、信用减值损失：年初至报告期末为-0.98万元，同比减少83.40%，主要系本报告期计提坏账减少所致。 4、营业外收入：年初至报告期末为30.16万元，同比减少37.44%，主要系本报告期废品收入减少所致。 5、少数股东损益：年初至报告期末为-2.67万元，同比减少102.64%，主要系本报告期控股公司曲阜天利利润减少所致。（三）现金流量表项目： 1、经营活动产生的现金流量净额：年初至报告期末为10308.14万元，同比增加317.46%，主要系本报告期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。 2、现金及现金等价物净增加额：年初至报告期末为4089.14万元，同比增加218.52%，主要系本报告期经营活动产生的现金流量净额增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 截止2025年三季度末，公司回购账户“安徽山河药用辅料股份有限公司”期末持有公司股份1,825,500股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 □适用不适用 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：安徽山河药用辅料股份有限公司 2025年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度财务会计报告是否经过审计□是否公司第三季度财务会计报告未经审计。 2025年10月21日