山河药辅：2024年一季度报告

证券简称：山河药辅公告编号：2024-035 安徽山河药用辅料股份有限公司2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 （一）资产负债表项目： 1、应收账款：报告期末为13880.01万元，较期初增加69.49%，主要系销售增加所致。2、预付款项：报告期末为1677.33万元，较期初增加121.75%，主要系预付原材料款增加所致。3、在建工程：报告期末为1517.56万元，较期初减少82.45%，主要系母公司新型药辅生产基地一期项目报告期部分设备转固所致。4、其他非流动资产：报告期末为132.65万元，较期初增加87.37%，主要系预付工程、设备款增加所致。5、应付账款：报告期末为7101.82万元，较期初减少32.47%，主要系应付原材料款减少所致。6、预收账款：报告期末为7.78万元，较期初增加51.36%，主要系子公司合肥山河房租预收款增加所致。7、合同负债：报告期末为464.89万元，较期初减少31.31%，主要系不含税预收货款减少所致。8、应付职工薪酬：报告期末为795.82万元，较期初减少50.29%，主要系上年末计提员工年终奖，在本期发放，应付职工薪酬减少所致。9、应交税费：报告期末为1050.56万元，较期初增加78.09%，主要系应交增值税增加所致。10、其他应付款：报告期末为56.70万元，较期初减少68.83%，主要系应付项目合作金减少所致。11、其他流动负债：报告期末为1821.69万元，较期初增加34.27%，主要系未终止确认票据背书增加所致。 12、库存股：报告期末为2250.58万元，较期初增加10484.60%，主要系母公司回购股票所致。 13、专项储备：报告期末为18.43万元，较期初增加456.47%，主要系安全费用计提结余增加所致。（二）利润表项目1、税金及附加：年初至报告期末为255.40万元，同比增加105.01%，主要系本报告期应交增值税增加，对应增值税附加税增加所致。2、财务费用：年初至报告期末为275.17万元，同比增加410.38%，主要系本报告期母公司可转换公司债券计提利息费用增加所致。3、其他收益：年初至报告期末为281.51万元，同比增加183.47%，主要系本报告期收到与生产经营有关的政府补助及进项税额加计抵减增加所致。4、投资收益：年初至报告期末为374.58万元，同比增加169.23%，主要系本报告期到期理财收益增加所致。5、公允价值变动收益：年初至报告期末为267.07万元，同比增加36.31%，主要系本报告期未到期理财产品计提预计收益增加所致。6、信用减值损失：年初至报告期末为0.26万元，同比减少92.41%，主要系本报告期冲回计提坏账所致。7、资产处置收益：年初至报告期末为-12.97万元，同比减少5036.43%，主要系本报告期处置固定资产净损失增加所致。8、营业外收入：年初至报告期末为11.12万元，同比减少33.22%，主要系本报告期收到与生产经营无关的政府补助减少所致。9、营业外支出：年初至报告期末为3.64万元，同比增加62.05%，主要系本报告期报废固定资产损失、捐赠支出增加所致。10、少数股东损益：年初至报告期末为70.30万元，同比减少56.29%，主要系本报告期控股公司曲阜天利利润减少所致。（三）现金流量表项目：1、经营活动产生的现金流量净额：年初至报告期末为-1022.96万元，同比减少712.67%，主要系本报告期收到的税费返还减少、支付的各项税费增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额：年初至报告期末为-408.29万元，同比增加59.16%，主要系本报告期到期理财产品收益增加、投资购买理财产品减少所致。3、筹资活动产生的现金流量净额：年初至报告期末为-2337.71万元，同比减少24631.38%，主要系本报告期偿还债务支付现金、母公司回购库存股增加所致。4、汇率变动对现金的影响：年初至报告期末为30.28万元，同比增加154.32%，主要系本报告期汇率变动汇兑收益增加所致。5、现金及现金等价物净增加额：年初至报告期末为-3738.68万元，同比减少219.06%，主要系本报告期经营活动产生的现金流量净额减少、投资活动产生的现金流量净额增加、筹资活动产生的现金流量净额减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。