山河药辅：2026年一季度报告

安徽山河药用辅料股份有限公司2026年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度财务会计报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 （一）资产负债表项目： 1、应收账款：报告期末为17427.64万元，较期初增加34.76%，主要系销售增加所致。2、预付款项：报告期末为1308.30万元，较期初增加31.72%，主要系预付原材料款增加所致。3、其他非流动资产：报告期末为301.53万元，较期初增加70.40%，主要系预付设备工程款增加所致。4、短期借款：报告期末为1969.50万元，较期初增加256.85%，主要系银行借款、子公司内部开立的票据贴现增加所致。5、应付职工薪酬：报告期末为904.95万元，较期初减少45.56%，主要系上年末计提员工年终奖在本报告期发放所致。6、专项储备：报告期末为112.79万元，较期初增加422.19%，主要系安全费用计提结余增加所致。 （二）利润表项目 1、财务费用：年初至报告期末为457.84万元，同比增加58.99%，主要系本报告期受美元汇率变动影响汇兑损失增加所致。 2、其他收益：年初至报告期末为246.74万元，同比减少31.78%，主要系本报告期与生产经营有关的政府补助减少所致。3、投资收益：年初至报告期末为462.72万元，同比增加78.91%，主要系本报告期到期理财收益增加所致。 4、公允价值变动收益：年初至报告期末为-311.77万元，同比减少492.70%，主要系本报告期冲减已计提到期赎回理财产品预计收益增加所致。 （三）现金流量表项目： 1、经营活动产生的现金流量净额：年初至报告期末为1447.46万元，同比增加325.89%，主要系本报告期销售商品、提供劳务收到的现金增加，购买商品、接受劳务支付的现金减少所致。 2、投资活动产生的现金流量净额：年初至报告期末为-5110.82万元，同比减少269.93%，主要系本报告期理财产品到期赎回金额减少所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额：年初至报告期末为998.79万元，同比增加166.32%，主要系本报告期控股子公司曲阜天利偿还银行借款减少所致。 4、汇率变动对现金的影响：年初至报告期末为-131.64万元，同比减少2486.50%，主要系本报告期汇率变动汇兑损失增加所致。 5、现金及现金等价物净增加额：年初至报告期末为-2796.22万元，同比减少201.78%，主要系本报告期投资活动产生的现金流量净额减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 截止2026年一季度末，公司回购账户“安徽山河药用辅料股份有限公司”期末持有公司股份1,825,500股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 □适用不适用 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：安徽山河药用辅料股份有限公司 2026年03月31日 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二）2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第一季度财务会计报告是否经过审计□是否公司第一季度财务会计报告未经审计。