公司信息更新报告：Q3业绩同比高增，IC高端设备份额持续巩固提升

公司2024年前三季度业绩持续同环比高增，维持“买入”评级。

• 业绩预告：2024Q1-3预计实现营收188.3~216.8亿元（YoY+29.1%~+48.6%），归母净利润41.3-47.5亿元（YoY+43.2%~+64.7%），扣非净利润39.5~45.4亿元（YoY+49.62%~+71.97%）；其中，2024Q3预计实现营收74.2~85.4亿元（YoY+20.4%~+38.6%，QoQ+14.6%~+31.9%），归母净利润15.6~17.9亿元（YoY+43.8%~+65.0%，QoQ-5.7%~+8.2%），扣非净利润15.0~17.3亿元（YoY+45.5%~67.8%，QoQ+45.49%~+67.8%）。
• 盈利预测调整：考虑股权激励费用等因素，2024-2026年归母净利润预测为57.26/77.88/100.28亿元（前值58.93/79.21/100.50亿元），EPS为10.75/14.62/18.82元（前值11.10/14.92/18.93元），对应PE为34.3/25.2/19.6倍。
• 核心驱动：IC高端设备市占率稳步提升，平台型龙头规模效益凸显，主要得益于精研客户需求、丰富产品矩阵及经营效率提升。
• 股权激励：2024年股权激励草案拟授予919万份股票期权（占股1.73%），行权价190.59元/股，业绩目标包括营收增速不低于对标企业均值、研发投入占比不低于对标企业均值、专利申请量≥500件、净资产现金回报率算数平均值≥16%、利润率算数平均值≥8%，彰显公司长期经营信心。
• 风险提示：行业景气度复苏不及预期、产品研发不及预期、行业竞争格局加剧。