福昕软件：福建福昕软件开发股份有限公司2024年半年度报告
公司简称：福昕软件 福建福昕软件开发股份有限公司2024年半年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”之“五、风险因素”。 三、公司全体董事出席董事会会议。 四、本半年度报告未经审计。 五、公司负责人熊雨前、主管会计工作负责人李蔚岚及会计机构负责人（会计主管人员）李晓芬声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 六、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无 七、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 八、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 九、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 十、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 十一、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否 十二、其他□适用√不适用 目录 第一节释义.........................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.....................................................................................................6第三节管理层讨论与分析...............................................................................................................11第四节公司治理...............................................................................................................................49第五节环境与社会责任...................................................................................................................54第六节重要事项...............................................................................................................................55第七节股份变动及股东情况...........................................................................................................70第八节优先股相关情况...................................................................................................................77第九节债券相关情况.......................................................................................................................78第十节财务报告...............................................................................................................................79 第一节释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点变更情况简介 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他有关资料 □适用√不适用 六、公司主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 报告期内，公司营业总收入33,755.56万元，较上年同期增长17.99%，剔除外币汇率波动对收入的影响约2.02%后，较上年同期增长约15.97%。收入增长的主要原因系：报告期内公司订阅优先和渠道优先的双转型增长战略保持平稳推进，订阅方面，年初至报告期末，公司实现订阅收 入15,456万元，较上年同期增长67.83%，占营业收入的比例为45.81%，较上年同期提升了13.62个百分点；实现订阅业务ARR的金额为32,495.63万元，较上年年末增长了7,480.38万元，增长率为29.90%。渠道方面，报告期内渠道收入及占比也均实现持续增长，公司来自渠道的营业收入13,027.56万元，较上年同期增长43.06%，占营业收入的比例为38.61%，较上年同期提升了6.61个百分点。 报告期内，公司实现归属于母公司所有者的净利润6,251.64万元，其中包含因追加投资合并福昕鲲鹏导致原持有股权公允价值变动而相应确认的投资收益10,332.17万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为-6,377.38万元，较上年同期净利润-7,465.78万元，亏损收窄约14.58%，若剔除因新增并购产生的影响，公司原有业务的亏损幅度收窄约28.57%。 “订阅、渠道、AI、效率”是公司2024年的关键词，在本报告期订阅及渠道双转型平稳推进，实现营业收入同比增长约5,146.16万元。公司持续推进工作效率以及研发效率的提升，但降本增效的成效释放仍需要时间，同时公司仍处于市场开拓期，也需要适当增加销售费用的投入。本报告期内公司收入的增量已经超过了支出的增长，从而实现亏损收窄，但由于释放的利润空间尚不足以覆盖投入，因此报告期内仍表现为亏损。 七、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 八、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因√适用□不适用 单位：元币种：人民币 九、非企业会计准则业绩指标说明 √适用□不适用 单位：万元币种：人民币 注：剔除股份支付与商誉减值损失后公司归属于上市公司股东的扣非后净利润仍为亏损，主要由于：1、公司新增的并购业务仍处于整合期，且受季节性因素影响，对公司净利润影响额为-1,044.55万元；2、公司原有业务部分订阅及渠道双转型平稳推进，带来营业收入同比增长约4,820.60万元，同时，公司持续推进工作效率以及研发效率的提升，但降本增效的成效释放仍需要时间，本报告期公司原有业务人工成本较上年同期增长约2,900万元，其他市场推广等费用增长约867万元。由于释放的利润空间尚不足以覆盖投入，因此报告期内仍表现为亏损。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）所处行业情况 1.行业的发展阶段、基本特点、主要技术门槛 公司为PDF电子文档领域的基础软件、通用软件和服务提供商，主要从事PDF相关产品的设计、研发、销售与运营。公司产品适用于桌面电脑、平板电脑、企业级服务器、智能手机、嵌入式设备等应用终端，可兼容Windows、Mac、Linux、Android、iOS、Windows UWP等各类操作系统，具有跨平台、高效率、安全等优势。根据《上市公司行业分类指引》（2012年修订）和《国民经济行业分类与代码》（GB/T4754-2017）的分类标准，公司属于“I65软件和信息技术服务业”之“I6513应用软件开发”。 1.1行业的发展阶段 （1）夯实数字基础设施，强化数字经济发展支撑 纵观全球，数字经济已成为推动各国经济复苏的重要支撑，全球范围内传统生产经营方式正在发生深刻变革，数字化基础设施、智能化生产线、智能机器人、数据要素等逐渐成为经济发展的主要动力来源。据中国信息通信研究院的报告显示，2023年，美国、中国、德国、日本、韩国等5个国家数字经济总量超33万亿美元，同比增长超8%。2024年至2025年全球数字产业收入增速预计将出现回升，数字经济发展活力持续释放，在国民经济中的地位稳步提升。 近年，我国数字经济政策频繁出台，加速推进数字经济顶层建设，赋能传统产业转型升级。2023年2月，中共中央、国务院印发《数字中国建设整体布局规划》，提出要做强做优做大数字经济，培育壮大数字经济核心产业。2023年10月，国家数据局正式挂牌，数据要素政策和产业催化不断。2024年7月，二十届三中全会《中共中央关于进一步全面深化改革、推进中国式现代化的决定》提出加快构建促进数字经济发展体制机制，完善促进数字产业化和产业数字化政策体系。根据中国信息通信研究院发表的《中国数字经济发展研究报告（2023年）》，2022年我国数字经济规模达到50.2万亿元，占GDP比重达到41.5%，数字经济已成为我国经济发展的“加速器”、“稳定器”。 （2）全球电子化办公趋势持续，带动文档编辑软件发展新势能 近年来，数字化技术快速发展，电子文档管理、在线协作以及数字签名等工具逐步成熟，企业无纸化、电子化办公趋势日益明显并普及，文档电子化交换分发的需求迅速增长。基于用户不同的使用需求，市场上存在种类繁多的文档编辑工具，其中，以PDF格式为代表的版式文档能够有效解决多种文件格式、不同使用环境与版面保证的矛盾。另外，PDF还具备安全、便捷等多种特性与优点，已成为电子文档交互的格式标准，增量市场空间广阔。Adobe在文档软件行业中具有较高的市场占有率，据其财报数据显示，其Document Cloud（即PDF文档管理业务）的年度经常性收入（ARR）由2018年的7.91亿美元增至2023年的28.1亿美元，期间年复合增速达 28.86%，增长趋势较为明显，文档软件市场需求旺盛。据Adobe公司公开信息显示，PDF文档相关业务潜在市场规模（TAM）到2027年预计达470亿美元。 （3）AIPC加速落地，赋能智能终端市场全新增长 当前，随着全球移动互联网、物联网的快速发展和应用，云计算、人工智能、移动通信等先进技术的迅速升级与迭代，智能终端设备进入快速发展期，产品形态日趋多样，应用场景日趋丰富。近年，生成式人工智能迅猛发展，全球围绕AI概念的智能终端浪潮席卷而来。 根据Gartner预测：到2024年底，人工智能个人电脑（即AI PC）和生成式人工智能手机的全球出货量预计将从2023年的2,900万台增长至2.95亿台。其中，PC出货量预计将增长3.5%，达5,450万台，占到2024年PC总出货量的22%；生成式智能手机出货量预计将增长4.2%，达2.4亿台，占到2024年基础和高端智能手机出货量的22%。 2024年上半年全球PC市场迎来增长，回暖信号初现。根据IDC全球季度个人计算设备跟踪数据显示，全球个人电脑（PC）市场在经历了连续两年
