福昕软件：福建福昕软件开发股份有限公司2024年第三季度报告

证券代码：688095 福建福昕软件开发股份有限公司2024年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计□是√否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 年初至报告期末公司经营情况回顾： 1、营业收入 年初至报告期末，公司实现营业收入50,920.21万元，较去年同期增长15.07%，剔除美元和欧元折算汇率变动对收入的汇率影响约1.05%后，同比增长约14.02%。 公司于各季度的营业收入情况如下： 单位：万元 公司在三季度的单季度营业收入同比增幅较为前两个季度有所下降，主要系订阅转型持续推进，本季度核心产品PDF编辑器的永久授权收入下降较为明显所导致。 2、净利润 年初至报告期末，公司实现归属于上市公司股东的净利润3,867.41万元，同比增加163.07%，剔除因追加投资合并福昕鲲鹏（北京）信息科技有限公司（以下简称“福昕鲲鹏”）导致原持有股权公允价值变动而相应确认的投资收益10,332.17万元后，同比增加亏损约5.42%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-9,570.46万元，同比亏损收窄约3.13%；若进一步剔除股份支付费用1,136.59万元后的扣除非经常性损益净利润为-8,433.87万元，同比增加亏损约2.96%。亏损的主要原因是： 1、公司新增的并购业务仍处于整合期，且受季节性因素影响，对公司归母净利润影响额为-1,277.10万元。 2、公司原有业务部分（不含新并购）订阅及渠道双转型平稳推进，带来营业收入同比增长约5,891.89万元，同时，公司持续推进工作效率以及研发效率的提升，但降本增效的成效释放仍需要时间，年初至报告期末，公司管理费用、销售费用和研发费用合计增长约4,835.71万元，主要系人工成本较上年同期增长约4,100万元。本报告期内收入的增量已经超过了支出的增长，但由于释放的利润空间尚不足以覆盖投入，因此报告期内仍表现为亏损。 公司于各季度的净利润情况如下： 单位：万元 年初至报告期末，公司经营活动净现金流为-10,555.47万元，较去年同期净流出增加130.65%，剔除因新并购子公司带来的影响，较去年同期净流出增加84.03%，主要原因系一方面公司报告期内积极拓展市场并扩大业务规模，同时加大催收力度，收回前期应收账款，使本期销售商品提供劳务收到的现金有所增长，带来了经营活动现金的流入增加，另一方面，因为公司持续加大对市场及研发的投入，导致本期支付的职工薪酬及其他付现费用较上年同期有所增加，导致公司报告期内经营活动产生的现金流量净额为净流出。但第三季度的经营活动现金净流出较本年前两个季度有所下降。 4、订阅转型 （1）订阅收入 年初至报告期末，公司订阅转型平稳推进，实现订阅业务收入24,471.44万元，占营业收入的 比例为48.07%，较上年同期增长了65.77%。各季度的订阅收入情况如下： 单位：万元 注：①ARR的统计口径为不少于12个月的订阅业务；②小于12个月的订阅业务收入系合并计入年度授权业务收入；③PDF Editor产品的订阅续费率指存量客户在报告期末的ARR较上年同期期末的ARR比例。 报告期末，公司订阅业务ARR达到36,597.59万元，较上年年末增长约46.30%。订阅相关的合同负债金额为21,265.69万元，较本年期初增长约32.02%。报告期末，公司核心产品整体订阅续费率约为93%，各季度的单季度ARR增量如下： 单位：万元 2024年前三季度，公司来自渠道的收入为19,450.93万元，占营业收入的比例为38.21%，同比增长33.64%。各季度的渠道收入情况如下： 单位：万元 由于核心PC代理商所贡献的收入在三季度存在一定波动，致渠道收入金额环比及增长率同比均有所下降。若剔除该代理商的影响，公司其他渠道收入三季度同比增长39.41%。 6、主要区域市场 近年，公司在主要区域市场的营业收入比例如下： 报告期内，欧洲和亚太两大区域市场依然增长迅速；北美市场受到收入基数较大及订阅转型的双重影响，增速有所放缓；中国大陆市场的营收则存在一定波动。 （二）非经常性损益项目和金额 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。√适用□不适用 （三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 二、股东信息 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息√适用□不适用 1、2024年股权激励 为进一步健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，使各方共同关注公司的长远发展，公司制定了《2024年限制性股票激励计划（草案）》和《2024年员工持股计划（草案）》及其对应的考核管理办法，股权激励相关事项已经公司董事会、监事会和股东大会审议通过。以上相关公告已于2024年8月7日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）披露。 （1）2024年限制性股票激励计划进展 根据公司2024年第二次临时股东大会的授权，公司于2024年8月22日召开第四届董事会第十五次会议和第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，确定2024年8月22日为授予日，以20.34元/股的授予价格向190名激励对象授予171.0147万股限制性股票。相关内容已于2024年8月23日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）披露。 （2）2024年员工持股计划进展 2024年9月25日，召开了2024年员工持股计划第一次持有人会议，设立了公司2024年员工持股计划管理委员会，并选举刘文化、李晓芬和江斌华为管理委员会委员；同日召开管理委员会第一次会议，选举刘文化为管理委员会主任。相关内容已于2024年9月27日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）披露。 2024年9月30日，公司回购专用证券账户所持有的433,957股公司股票已非交易过户至公司2024年员工持股计划证券账户。相关内容已于2024年10月9日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）披露。 2、公司第三期股份回购 公司于2023年8月29日召开第四届董事会第七次会议，审议通过了《关于第三期以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用部分超募资金通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式进行第三期股份回购。回购股份将在未来适宜时机用于股权激励或员工持股计划，或用于转换上市公司发行的可转换为股票的公司债券。回购价格不超过120元/股（含），回购资金总额不低于人民币1,500万元（含），不超过人民币3,000万元（含），回购期限自董事会审议通过回购方案之日起12个月内。具体内容详见公司于2023年8月30日、2023年9月2日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《关于第三期以集中竞价交易方式回购公司股份方案的公告》（公告编号：2023-045）、《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的回购报告书》（公告编号：2023-049）。 2024年8月28日，公司第三期回购期限届满，已实际回购公司股份305,113股，占公司总股本91,489,524股的比例为0.33%，回购成交的最高价为83.75元/股，最低价为38.65元/股，支付 的资金总额为人民币1,577.13万元（不含印花税、交易佣金等交易费用）。具体内容详见公司于2024年8月30日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《关于第三期股份回购实施结果暨股份变动的公告》（公告编号：2024-069）。 3、回购股份注销 公司于2024年9月10日召开第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第十七次会议，并于2024年9月26日召开2024年第三次临时股东大会，审议通过了《关于变更回购股份用途并注销暨减少注册资本的议案》，同意公司将存放于回购专用账户中的50,000股已回购股份的用途进行调整，由“用于员工持股计划或股权激励”调整为“用于注销并相应减少注册资本”，同时按照相关规定办理注销手续。并于2024年9月27日发布了通知债权人公告。具体内容详见公司于2024年9月11日、2024年9月27日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《关于变更回购股份用途并注销暨减少注册资本的公告》（公告编号：2024-070）、《关于注销公司部分回购股份并减少注册资本暨通知债权人的公告》（公告编号：2024-078）。 四、季度财务报表 （一）审计意见类型 □适用√不适用 （二）财务报表 合并资产负债表 2024年9月30日 合并利润表 2024年1—9月 编制单位：福建福昕软件开发股份有限公司 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。 公司负责人：熊雨前主管会计工作负责人：李蔚岚会计机构负责人：李晓芬 合并现金流量表2024年1—9月 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 □适用√不适用 特此公告。 福建福昕软件开发股份有限公司董事会2024年10月30日