福昕软件：福建福昕软件开发股份有限公司2023年第三季度报告

证券简称：福昕软件 福建福昕软件开发股份有限公司2023年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 主要会计数据和财务指标 年初至报告期末公司经营情况回顾： （一）经营概况 年初至报告期末，公司实现营业收入44,251.89万元，较去年同期增长3.67%，剔除美元和欧元折算汇率变动对收入的汇率影响约4.48%后，同比下降约0.81%。 年初至报告期末，公司实现归属于上市公司股东的净利润-6,132.21万元，同比减少870.32%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-9,879.28万元，同比减少了186.76%；剔除股份支付费用1,687.94万元后的扣除非经常性损益净利润为-8,191.34万元，同比减少了820.53%。归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润下降除因订阅、渠道双转型收入增长减缓外，公司持续投入长期布局，加大对技术升级及新产品的研发投入，导致期间费用有所增长，以及联营企业净利润下降带来了投资损失。具体变动原因如下： 1、期间费用增长带来的影响：除股份支付费用后，公司销售、管理、研发三项费用较上年同期总共增加9,389.61万元，主要是公司为研发并推广新产品及贯彻公司转型战略，对人员薪酬、研发专业服务费、合作推广费、销售平台费用投入等增加所致； 2、联营企业利润下降的影响：部分联营企业受到财政及客户预算等因素的影响净利润下降，公司按持股比例计提了2,154.52万元的投资损失，较上年同期增加投资损失224.42万元。 年初至报告期末，公司经营活动净现金流为-4,576.32万元，较去年同期下降337.96%，主要原因系一方面公司报告期内积极拓展市场并扩大业务规模，同时加大催收力度，收回前期应收账款，导致本期销售商品提供劳务收到的现金有所增长，带来了经营活动现金的流入增加，另一方 面，因为公司持续加大对市场及研发的投入，导致本期支付的职工薪酬及其他付现费用较上年同期有所增加，导致公司报告期内经营活动产生的现金流量净额为净流出。但2023年三季度单季度的经营活动现金流为86.41万元。 （二）双转型进展 报告期内，公司订阅优先和渠道优先的双转型增长战略平稳推进： 1、订阅方面 年初至报告期末，公司实现订阅收入14,762.02万元，较去年同期增长70.92%；实现订阅业务ARR的金额为2.13亿元，较上年期末增长约53%。就单季度ARR的增幅上看，2023年一季度净增长2,200万，二季度净增长2,600万，三季度净增长2,700万，增幅稳定。公司2023年三季度的订阅业务收入和永久授权收入皆较二季度有所增长。 订阅相关的核心经营情况数据如下： 注1：ARR的统计口径为不少于12个月的订阅业务； 注2：Editor产品的订阅续费率指存量客户在报告期末的ARR较上年同期期末的ARR比例。 2023年前三季度，北美市场营业收入占公司营业收入的比例为57.68%，受订阅转型深入的影响，营业收入增速较上年同期下滑2.08%，而订阅收入较上年同期增长了76.61%；欧洲市场的营业收入占公司营业收入的比例为20.56%，较上年同期增长15.94%，订阅收入较上年同期增长了111.80%；中国市场的营业收入占公司营业收入的比例为8.86%，较上年同期增长了17.19%，订阅收入较上年同期增长了23.27%。 2、渠道方面 来自渠道的收入持续攀升。年初至报告期末，公司来自代理渠道的营业收入达到1.46亿元，较上年同期增长21%，占同期营业收入的比例为32.89%，较去年同期28.17%的营业收入占比有所增长。2023年三季度来自渠道的收入占营业收入的比例为34.83%，较2023年二季度34.35%的营业收入占比略有增长。 （三）核心产品进展 2023年9月，公司核心产品PDF编辑器迎来第13次大版本升级，重磅发布PDF编辑器forWindows & Mac &iOS &Android等多个版本。本次大版本升级后，公司海外版PDF编辑器全形态皆集成了AIGC技术，桌面端及移动端编辑器可实现文档总结、内容改写、实时交互的三个初步功能，后续发布的小版本将持续更迭与丰富更多相关的AIGC功能。 本次国内版本的PDF编辑器升级后，新增了OFD与PDF文档的格式互转功能，以满足国内用户对于双版式支持的需求。同时，本版本新增支持单页面拆分多页面、任意区域的OCR文字识别，强化了电子签名等功能。 基于公司在AIGC+办公领域的应用和创新，2023年9月，公司斩获了由2023品牌数字化创新转型峰会AIGC营销生产力峰会组委会评选的“AIGC2023年度新势力企业”奖。公司将秉持积极和开放的态度，继续全面拥抱AI，朝着全球领先的PDF智能文档处理厂商方向努力。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 二、股东信息 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息 √适用□不适用 1、股权激励相关事宜 （1）调整限制性股票激励计划授予价格及数量 公司于2023年7月7日召开第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于调整2021年、2022年限制性股票激励计划授予价格及数量的议案》。根据公司《2021年限制性股票激励计划（草案）》的有关规定及公司2021年第一次临时股东大会的授权，董事会对2021年限制性股票激励计划的授予价格和数量进行了调整，授予价格由131.35元/股调整为93.46元/股，授予数量由910,490股调整为1,274,686股。根据公司《2022年限制性股票激励计划（草案）》的有关规定及公司2022年第二次临时股东大会的授权，董事会对2022年限制性股票激励计划的授予价格和数量进行了调整，授予价格（含预留）由47.44元/股调整为33.53元/股，首次授予数量由1,664,200股调整为2,329,880股，预留尚未授予数量由285,200股调整为399,280股。以上相关公告已于2023年7月8日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露。 （2）授予预留部分限制性股票 公司《2022年限制性股票激励计划（草案）》规定的限制性股票授予条件已经成就，根据公司2022年第二次临时股东大会的授权，公司于2023年8月29日召开第四届董事会第七次会议和第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》，确定2023年8月29日为预留授予日，以33.53元/股的授予价格向64名激励对象授予399,280股。以上相关公告已于2023年8月30日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露。 （3）作废部分已授予尚未归属的限制性股票及2022年限制性股票首次授予第一期归属 2023年9月15日，公司召开第四届董事会第八次会议和第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》和《关于2022年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期符合归属条件的议案》。①同意作废处理首次授予部分第一个归属期因激励对象离职和因2022年个人层面绩效考核未达到“A”不得归属的限制性股票共201,046股，共涉及激励对象90人。②公司2022年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期规定的归属条件已经成就，可归属数量为630,191股，同意公司按照激励计划相关规定为符合条件的170名激励对象办理归属相关事宜。以上相关公告已于2023年9月16日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露。 （4）2022年限制性股票首次授予第一个归属期第一批次归属结果 根据中国证券监督管理委员会、上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司有关业务规则的规定，公司于2023年10月18日收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《过户登记确认书》，公司完成了2022年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期的股份登记工作。本批次归属的激励对象人数为164人，归属股票数量为550,487股。以上相关公告已于2023年10月20日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露。 2、公司实施第三期股份回购事宜 公司于2023年8月29日召开第四届董事会第七次会议，审议通过了《关于第三期以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用部分超募资金通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式进行第三期股份回购。回购股份将在未来适宜时机用于股权激励或员工持股计划，或用于转换上市公司发行的可转换为股票的公司债券。回购价格不超过120元/股（含），回购资金总额不低于人民币1,500万元（含），不超过人民币3,000万元（含），回购期限自董事会审议通过回购方案之日起12个月内。具体内容详见公司于2023年8月30日、2023年9月2日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《关于第三期以集中竞价交易方式回购公司股份方案的公告》（公告编号：2023-045）、《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的回购报告书》（公告编号：2023-049）。 截至2023年9月30日，公司通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式实施第三期回购公司股份方案，累计回购股份数量为52,512股，占公司总股本91,489,524股的比例为0.06%，回购成交的最高价为83.75元/股，最低价为82.03元/股，累计支付的资金总额为人民币434.94万元（不含印花税、交易佣金等交易费用）。具体内容详见公司于2023年10月10日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的《关于第三期以集中竞价交易方式回购公司股份的进展公告》（公告编号：2023-057）。 四、季度财务报表 (一)审计意见类型□适用√不适用 (二)财务报表 合并资产负债表 2023年9月30日 编制单位:福建福昕软件开发股份有限公司 公司负责人：熊雨前主管会计工作负责人：李蔚岚会计机构负责人：李晓芬 合并利润表 2023年1—9月 编制单位：福建福昕软件开发股份有限公司 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。 公司负责人：熊雨前主管会计工作负责人：李蔚岚会计机构负责人：李晓芬 合并现金流量表 2023年1—9月 编制单位：福建福昕软件开发股份有限公司 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计 公司负责人：熊雨前主管会计工作负责人：李蔚岚会计机构负责人：李晓芬 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表□适用√不适用 特此公告。 福建福昕软件开发股份有限公司董事会2023年10月30日