金融行动特别作业组 FATFCFTCPF 互评、后续行和 ICRG 程序 （ 汉 ）

FATF AML / CFT / CPF相互评估，后续行动和ICRG 财务行动股 金融行动特别工作组（FATF）是一个独立的政府间机构，负责制定和促进政策，以保护全球金融体系免受洗钱，恐怖主义融资和大规模杀伤性武器扩散的资助。FATF建议被公认为全球反洗钱（AML）和反恐融资（CFT）标准。 有关FATF的更多信息，请访问网站：www. fatf - gafi. org 本文件和/或本文所包含的任何地图均不影响任何领土的地位或主权，国际边界和边界的划定以及任何领土，城市或地区的名称。 引用参考: FATF (2024)，FATF AML / CFT / CPF相互评估、后续行动和ICRG程序2024年5月更新，FATF，巴黎，法国， © 2024 FATF / OECD。保留所有权利。未经事先书面许可，不得复制或翻译本出版物。对于本出版物的全部或部分，此类许可的申请应提交给FATF秘书处，2 rue Andre á Pascal 75775巴黎Cedex 16，法国（传真：+ 331 44 30 61 37或电子邮件：contact @ fatf - gafi. org）. 程序 FATF AML / CFT / CPF相互评估、后续行动和ICRG 2022年3月通过 2024年5月更新 FATF于2022年修订了其评估程序和方法。FATF于2024年开始了第五轮评估，使用这些修订后的程序。 FATF第四轮AML / CFT相互评估程序和2013年FATF评估FATF建议遵守情况和AML / CFT系统有效性的方法将继续适用于正在接受评估的国家和根据4th一轮评估。 有关FATF相互评估和全球评估日历的更多信息，请参阅：www. fatf - gafi. org /publications / mutualevaluations 目录 首字母缩略词表3 I.介绍4 相互评价、后续行动和ICRG 4的范围、原则和目标FATF标准的变化5安排相互评价5与FSAP流程的协调6 II.SUPRA - NATIONALITY 8在超国家背景下进行评估的程序8超国家实体的承认机制8 III.在评估、后续行动和ICRG过程中的作用和责任10 被评估国的责任10互评评估小组的职责10相互评价审核员的职责11后续专家的职责11ICRG联合小组和JG成员的职责12秘书处的职责13Confidentiality 13尊重时间表14会议15Mutuality and Minimum Member Contributions 15 IV.我的团队组成和参与者的选择，后续和ICRG过程16 互评评审组的组成与组建16选择相互评价审稿人17选择后续专家17ICRG联合组的组成和形成17选择ICRG JG联合主席18选择ICRG首席审阅者18 V.评估过程中的程序和步骤19 现场访问的准备工作19现场参观24现场发布-编制MER草案、KRA路线图和执行摘要25全体会议讨论29通过MER，KRA路线图和执行摘要29 KRA路线图30 X.全会后质量和一致性(Q & C)审查48 申请48全体会议后问答流程的步骤48 XI.出版和媒体外展51 MERs的出版物51发布后续报告和技术合规性重新评级51媒体外联51 附录1 -相互评估过程的时间表52 附录2 -后续行动和ICRG进程的时间表59 定期随访59增强的后续行动61ICR 63 附录3 -通常涉及现场访问的当局和企业64 附录4 -第1章的调查表66关于风险和背景的最新情况66金融、DNFBP和VASP部门的规模和结构67 缩写表 I.INTRODUCTION 1.FATF根据FATF标准，对其成员进行相互评估和后续监测，并对全球网络进行ICRG审查，1以及不时修订的评估FATF建议和AML / CFT / CPF系统有效性的方法。本文件列出了作为这些相互评估、后续行动和ICRG程序基础的程序，应与AML / CFT / CPF相互评估和后续行动的综合程序和程序（通用程序）一起阅读。 相互评估的范围、原则和目标、后续行动和ICRG 2.如方法所述，相互评估的范围将涉及技术合规性和有效性的两个相互关联的组成部分。技术合规部分评估必要的法律、法规或其他必要措施是否有效，以及支持反洗钱（AML）/打击资助恐怖主义（CFT）/打击资助大规模毁灭性武器扩散（CPF）的体制框架是否已经到位。有效性部分评估AML / CFT / CPF系统是否有效，以及该国的程度。2正在实现定义的一组结果。 3.包括ICRG在内的后续进程旨在：（i）鼓励成员执行FATF标准；（ii）提供有关各国遵守FATF标准的定期监测和最新信息（包括其AML / CFT / CPF系统的有效性以及针对关键建议行动（KRA）的进展）；（iii）施加足够的同行压力和问责制。尽管ICRG进程适用于所有全球网络，但它仍然是FATF主导的进程。 4.金融行动工作组的相互评估，后续行动和ICRG，以及金融行动工作组式区域机构（FSRB）进行的AML / CFT / CPF评估和后续行动，以及由货币基金组织或世界银行（统称为评估机构）进行的评估，有许多一般原则和目标。所有评估机构的程序应： a)要求在所有相互评估和后续过程中以及在可用的ICRG过程中应用同行评审原则。b)及时制作客观准确的高标准报告。c)确保有一个公平的竞争环境，使相互评估报告（MER），包括关键建议行动和路线图（KRA路线图）和执行摘要保持一致，特别是在调查结果，建议和评级方面。 d)确保在评估、后续行动和ICRG进程方面对所有被评估国家的待遇透明和平等。e)努力确保所有评估机构进行的评估和评估活动以及FATF和FSRB进行的后续活动是等同的，并且是高标准的。f)促进相互评估、后续行动，并在可能的情况下促进ICRG进程：(i)清晰透明，(ii)鼓励实施更高的标准，（iii）确定和促进良好和有效的做法，以及（iv）提醒政府和私营部门注意需要加强的领域。g)充分精简和高效，以确保过程中没有不必要的延误或重复，并有效利用资源。 FATF标准的变化 5.作为一个动态过程，FATF内部正在进行的工作可能会导致FATF标准或方法的进一步改变。应根据FATF标准和方法对所有国家进行评估，因为这些标准和方法在国家的相互评估（ME）技术合规性提交之日存在。报告应明确说明是否根据最近修订的标准进行了评估。 6.为了确保平等待遇并保护国际金融系统，在该国的ME技术合规性提交到期之日后修订的任何FATF标准的技术合规性将作为后续过程的一部分进行评估，如果它们没有作为相互评估的一部分进行评估。为了定期或加强后续行动，应根据金融行动工作组方法对各国进行评估，因为该方法在该国应提交后续报告之日存在。就ICRG观察期报告（POPR）而言，应根据观察期开始之日存在的FATF方法对各国进行评估。 7.FATF全体会议不时就FATF方法和程序的标准解释和应用做出决定。这些决定记录在全体会议的FATF摘要记录中，该决定立即生效，并适用于所有后续报告。但是，此类决定并不构成对FATF标准或FATF方法的更改，也不会触发自动重新评估作为后续过程的一部分。 调度相互评估 8.相互评估的时间表以及每年准备的评估数量主要取决于每次全体会议可以讨论的市场汇率的数量，以及在合理的时间范围内完成整个周期的需要。通常，每次全体会议将讨论两到三个市场汇率。 9.全体会议将根据与风险有关的几个考虑因素决定相互评估的顺序。这些考虑因素包括以下因素： a)作为首要考虑因素，该国最后一次MER的日期3理想情况下，自上次评估以来，最长不超过11年或至少5年。b)一般反洗钱/ CFT风险，由该国执行FATF标准的水平和由此产生的剩余风险以及该国的后续行动状况决定，包括该国是否仍在ICRG程序中。4c)与经济相比，经济的相对规模和金融部门的相对规模。 10.全体会议可考虑自愿担任序列中较早职位的请求，但条件是自请求国上次相互评估以来已经过了足够的时间，并且较早的顺序对其他受影响国家是可行和方便的。 11.将保留一份相互评估的时间表，其中显示了现场访问的固定或建议日期以及MER全体会议讨论的日期。对相互评估时间表的任何拟议更改都需要全体会议批准。 与FSAP流程的协调 12.FATF标准被IMF或世界银行视为12项关键标准和规范之一，通常在金融部门评估计划（FSAP）的背景下，为其编写了《标准和规范遵守情况报告》（ROSC）。根据当前的FSAP政策，每个FSAP和FSAP更新都应及时准确地纳入AML / CFT / CPF的输入。在可能的情况下，这种投入应基于全面的质量AML / CFT / CPF评估，并在适当时候根据现行标准进行后续评估。当FSAP任务日期与根据现行方法进行的相互评估或后续评估日期之间存在合理的距离时，货币基金组织或世界银行允许该评估或后续评估的关键调查结果(包括KRA路线图)反映在FSAP中。5 13.评估过程的基本产品是MER，KRA路线图和执行摘要（用于FATF）和详细评估报告（DAR），如果需要，还包括ROSC（用于IMF或世界银行）6。在可能的情况下，无论是来自MER还是后续评估报告的KRA路线图和执行摘要，都将构成ROSC的基础。在全体会议之后，在执行摘要定稿之后，由秘书处向国际货币基金组织或世界银行提供摘要，以便在形式审查之后，可以编写ROSC。 14.ROSC草案的实质性文本将与执行摘要相同，尽管在开头将添加以下正式段落： 金融行动特别工作组（FATF）编写了《关于遵守FATF建议的标准和代码以及AML / CFT / CPF系统有效性的报告》。该报告提供了[/某些]的摘要7截至[日期]，[管辖权]中已采取的反洗钱/ CFT / CPF措施，遵守FATF建议的程度，反洗钱/ CFT / CPF系统的有效性程度，并载有关于如何加强后者的建议。本文件中表达的观点已得到FATF和[管辖权]的同意，但不一定反映货币基金组织或世界银行董事会或工作人员的观点。 II.SUPRA - NATIONALITY 在超国家背景下进行评估的程序 15.如果被评估国是超国家管辖权的成员国，则被评估国有责任提供有关任何适用的超国家措施的所有相关和必要信息（与技术合规性和有效性有关）。与其AML / CFT / CPF框架有关。这包括负责协助评估小组适当接触开展与一国执行反洗钱/ CFT / CPF措施直接相关的反洗钱/ CFT / CPF业务活动的任何超国家当局和机构的代表。评估小组还可以要求与某些国家政府机构或超国家机构的会议仅限于这些机构。 超国家实体的识别机制 16.超国家司法管辖区的承认机制与相互评估过程完全分开；它对相互评估时间表或任何单个国家的相互评估没有影响。根据这一机制，全球网络中任何组成司法管辖区的实体都可以向FATF全体会议申请被指定为超国家司法管辖区8在适用超国家法律、法规或其他措施的情况下，评估对任何FATF标准的遵守情况。9这种申请可以在任何时候提出，但将由FATF单独考虑(即不作为一个国家相互评估的一部分)，因为这是一个更广泛的问题，即FATF标准如何适用于超国家背景，以及FATF标准或方法是否应相应修订。 17.要向FATF全体会议请愿，实体应提交书面请求和支持材料10提交给FATF秘书处。收到此类请求后，秘书处应与该实体所在的任何相关FSRB秘书处协商，审查支持材料，以确认该请求: a)明确说明请愿人为什么寻求指定为超国家实体，即为了考虑哪些建议；和b)包括足够的信息来支持该请求。 18.FATF和相关FSRB秘书处可与实体联络，建议提供更多信息，但实体仍有责任提出申诉。FATF全体会议将在提交书面请求和支持材料后12周内审议请愿书。 19.关于是否承认特定的FATF建议可以在超国家基础上实施的决定完全取决于FATF全体会议。该机制不影响FATF全体会议的任何决定，即通过对F