2024大型企业司库体系建设白皮书-用友

数字经济与全球司库建设的融合与创新

方向与发展趋势：政企双驱推动司库体系建设

• 政策革新与组织升级：财政部与国资委在“十四五”规划背景下，通过一系列政策革新，推动企业财务组织的升级转型，以适应数字经济时代的挑战。

• 组织从单一型走向复合型：企业正逐步构建包含资金、资源、资本统筹运作的复合型司库组织，以适应现代企业战略需求。

• 技术从信息化走向数智化：大数据、人工智能等技术被广泛应用，提升司库管理的自动化和智能化水平，实现决策的智能化。

• 业务从财务支撑走向财资筹划：企业聚焦于现金流预测、金融产品组合应用等，由被动的资金管理转为主动的财资筹划，提升资金的全球配置能力。

规划与创新场景：引领业务高效运营与战略增值

• 数智化与生态化融合：通过数智技术的应用，实现业务流程的优化与创新，推动企业向数字生态模式转型。

• 全球司库体系构建：企业构建全球化的司库体系，实现资金的统一管理和全球配置，促进生产要素的最优配置。

• 智能化决策支持：利用人工智能、机器人流程自动化等技术，提升资金管理的智能化决策水平，实现资金预测和风险控制的自动化。

监管评价与司库管理能力成熟度标准

• 国资监管评价：国资委对司库体系建设的评价强调了数智化、智能化的重要性，鼓励企业利用前沿技术提升财务管理能力。

• 司库管理能力成熟度模型：构建了评价体系，包括数智赋能、风险预控、精益运营等多个维度，帮助企业衡量其司库管理的成熟程度。

数智化领先实践

• A、B、C、D、E类央国企案例：通过分析不同规模、行业的央国企在司库建设方面的实践，展示数智化应用的多样性和有效性。

监管视角下的能力提升

• 监管评价：聚焦于司库体系的监管评价，指导企业如何通过持续改进，提升财务管理的现代化水平。

结论

数字经济的乘数效应促使企业在全球范围内整合资源，通过数智化技术驱动的司库体系建设，实现资金管理的现代化转型，提升企业的战略决策能力和市场竞争力。企业应充分利用数智技术，构建全球化、智能化的司库体系，以适应数字经济时代的发展需求，实现业务的高效运营与战略增值。