康大食品二零二三年年报

CHINA KANGDA FOOD COMPANY LIMITED （於百慕達註冊成立之有限公司）香港股票代碼: 834新加坡股份代碼: P74 全 產 業 鏈 提 供 安 全 和 健 康 的 生 活 方 式 2023年報 中國康大食品有限公司（「本公司」，連同其附屬公司統稱「本集團」）於一九九二年成立，為中華人民共和國（「中國」）多元化食品製造及加工集團，主要從事生產、加工、銷售及分銷： a)加工食品，包括多種食品，如即食湯類、咖喱食品、肉雞熟食、烤兔肉、肉丸、去氧小包裝栗子及海產品； b)冷藏及冷凍雞肉產品；c)冷藏及冷凍兔肉產品；及d)其他產品，主要包括寵物食品、脫水蔬菜、家禽、兔內臟、水果、乾辣椒、豬肝、調味料及高附加值保健產品。 本公司之冷藏及冷凍兔肉主要出口往歐盟（「歐盟」）。除銷售其自有品牌「康大」、「嘉府」、「U味」及「KONDA」的產品外，本公司亦作為多種加工食品，包括肉丸、海產品、肉雞熟食、栗子、即食湯類及咖喱食品等的原設備製造（「原設備製造」）製造商。 本公司目前在中國26個省份及超過30個大城市分銷其多種產品，並出口至20多個國家及城市，包括日本、阿拉伯聯合酋長國及若干歐盟成員國。 本公司是中國獲授權向歐盟供應兔肉的主要公司之一及中國最大的兔肉出口商之一。本公司亦為中國首間獲頒肉兔配套系養殖證書的中國公司。本公司已透過穩健的拓展政策進一步增強此分部的實力。 詳細資料請登入www.kangdafood.com。 目錄 1財務摘要3主席報告4董事會6高級管理層7公司資料8管理層討論與分析15企業架構16企業管治報告57環境、社會及管治報告72董事會報告82獨立核數師報告84綜合全面收益表85綜合財務狀況表87綜合權益變動表88綜合現金流量表90綜合財務報表附註155股東週年大會通告 財務摘要 財務摘要 主席報告 食品行業的發展將繼續面臨低增長率及競爭加劇的挑戰。隨 著 消 費 升 級，食 品 安 全 和 健 康 已 成 為 消 費 者 關 注 的 焦點，這始終是我們的首要任務。憑藉我們嚴格的質量控制及食品安全系統，我們將繼續為客戶提供優質產品。為維持整體盈利能力以及提升競爭力及市場風險抵禦能力，本集團將加大對新產品研發的投入，專注於高附加值加工食品，維護與重要客戶的業務關係並積極開發新市場及新客戶。 尊敬的各位股東： 本 人 謹 代 表 本 公 司 董 事 會（「董 事 會」）欣 然 提 呈 本 公 司及 其 附 屬 公 司（統 稱「本 集 團」）截 至 二 零 二 三 年 十 二 月三十一日止年度的經審核年度業績。 於二零二三年財政年度（「二零二三年財政年度」），由於貿易保護主義抬頭，宏觀經濟下行壓力加大，商業環境充滿挑 戰。本 集 團 錄 得 本 公 司 擁 有 人 應 佔 虧 損 約 人 民 幣8.4百萬元，較二零二二年財政年度（「二零二二年財政年度」）的虧損約人民幣15.4百萬元減少人民幣7.0百萬元（或45.8%）。 我們將繼續優化產品組合、加強成本管理、推進品牌建設及 擴 展 新 銷 售 渠 道 以 強 化 核 心 能 力 並 提 高 本 集 團 整 體 業績。 本集團繼續採取穩健的經營策略。收益由二零二二年財政年度的約人民幣1,745.8百萬元減少5.1%至二零二三年財政年度的約人民幣1,657.3百萬元。虧損減少乃由於以下因素的淨影響：i)確認二零二三年財政年度投資物業的減值虧損為零（二零二二年財政年度：人民幣48.2百萬元），ii)政府補貼收入增加人民幣4.4百萬元，iii)由於收益和毛利率下降，毛 利 減 少 人 民 幣26.4百 萬 元，及iv)其 他 收 入 減 少 人 民幣29.5百萬元，原因是確認生物資產公平值變動減估計出售成本產生的收益下降，且二零二三年財政年度未確認出售收益。 致謝 最後，本人謹代表董事會、管理層及員工對股東多年來對本公司的支持表示誠摯謝意。 郎穎 前景 主席、執行董事兼行政總裁 作為一間專注於消費品行業的公司，我們的業務向來受到經 濟 增 長、消 費 者 偏 好、行 業 週 期 及 動 物 疫 情 的 影 響。於二零二三年財政年度，隨著貿易保護主義再度抬頭及全球經濟衰退，整個消費行業正面臨複雜的外部環境及更嚴峻的 挑 戰。儘 管 存 在 挑 戰，我 們 的 產 品 乃 消 費 必 需 品，故 所有上述不明朗因素對我們業務的影響將會有限。 董事會 安 先 生 於 一 九 九 三 年 七 月 加 入 本 集 團，初 期 負 責 財 務 工作。彼於一九九六年四月加入康大飼料公司任財務經理兼經理助理。彼自一九九九年至二零零一年擔任青島康大外貿集團有限公司（「康大外貿公司」）財務經理，並於二零零二 年 擔 任 青 島 康 大 時 代 房 地 產 開 發 有 限 公 司 副 總 經 理 兼銷售經理。安先生自二零零六年八月二十五日至二零一二年十一月二十八日擔任執行董事職務。於辭任後，安先生擔任青島鯉魚門餐飲有限公司（康大外貿公司其中一間附屬公司）總經理。 主席、執行董事兼行政總裁 郎穎女士，38歲，於二零二四年一月二十六日獲委任為本公司執行董事（「董事」）、本公司董事會（「董事會」）主席及本公司行政總裁（「行政總裁」）。郎女士亦為本公司提名委員會（「提名委員會」）主席。郎女士於財務領域擁有10年專業工作經驗，包括上市附屬公司財務管理及首次公開發售前經驗。彼於二零二零年一月至二零二三年七月擔任九坤投資（北京）有限公司的財務經理。郎女士亦於二零一八年一 月 至 二 零 一 九 年 十 二 月 擔 任 北 京 雲 杉 信 息 技 術 有 限 公司的財務經理。二零一四年十二月至二零一七年十二月，郎女士擔任北京京東世紀貿易有限公司的財務經理。二零零八年七月至二零一四年十一月，彼擔任北京金泰集團有限公司的會計師。郎女士於二零零八年畢業於遼寧工程技術大學，獲得會計學學位。 安 先 生 於 一 九 九 三 年 六 月 畢 業 於 膠 南 市 職 業 中 等 專 業 學校會計專業。彼亦於二零零五年八月在天津大學完成企業管理研究生課程。 獨立非執行董事 華石先生，47歲，於二零二四年一月二十六日獲委任為獨立非執行董事。華先生亦為本公司薪酬委員會（「薪酬委員會」）主席以及本公司審核委員會（「審核委員會」）及提名委員會成員。華先生自二零二零年七月起擔任北京富吉瑞光電科技股份有限公司（一家於上海證券交易所科創板（上交所股票代碼：688272）上市的公司）董事。彼亦自二零一一年 十 一 月 起 擔 任 無 鍚 銳 泰 節 能 系 統 科 學 有 限 公 司 董 事 會董事。華先生亦自二零零八年五月起擔任江蘇信泉創業投資管理有限公司副總裁。二零零五年七月至二零零八年四月，華先生擔任上海盈谷投資管理有限公司董事。二零零三年十月至二零零五年七月，彼亦擔任上海鼎石房地產諮詢有限公司董事會董事。彼於二零零一年七月至二零零三年九月擔任中華企業股份有限公司銷售及市場部經理。華先生於一九九八年畢業於瀋陽建築工程學院，獲得工學學士學位。 執行董事 高 岩 緒 先 生，58歲，執 行 董 事。彼 於 二 零 零 六 年 五 月 十 日獲委任為董事及最近於二零二一年六月二十二日獲重選。高先生於食品生產行業擁有逾十年經驗。 自一九九六年至一九九九年，高先生為青島膠南康大飼料有限公司（「康大飼料公司」）經理。彼繼而於一九九九年加入山東省青島康宏肉食蛋品有限公司，擔任經理一職。高先 生 於 一 九 九 七 年 六 月 取 得 中 國 人 民 大 學 工 商 與 經 濟 管理學士學位。於二零零零年二月二十八日，彼完成中國人民大學研究生院的工商管理碩士學位課程。 安 豐 軍 先 生，51歲，執 行 董 事。彼 於 二 零 一 四 年 三 月 十 一日 獲 委 任 為 董 事 及 最 近 於 二 零 二 一 年 六 月 二 十 二 日 獲 重選。安先生在食品生產業擁有逾十年經驗，主要負責本集團的食品生產及業務經營。 董事會 李瑩女士，36歲，於二零二四年一月二十六日獲委任為獨立非執行董事。李女士亦為審核委員會主席及薪酬委員會成員。李女士自二零二一年十月起獲中國北京市人力資源和社會保障局認可為高級會計師，於金融行業擁有13年經驗。李女士自二零二零年八月起擔任國網綜合能源服務集團有限公司的財務、預算及項目負責人。二零一八年六月至二零二零年一月，李女士任職於華拓金服數碼科技集團財 務 部，擔 任 高 級 財 務 經 理，其 後 擔 任 財 務 副 總 監。於 二零零九年七月至二零一八年三月期間，彼亦擔任金隅冀東混凝土集團的會計師、財務主管及財務經理，負責預算及開支。李女士於二零零九年畢業於天津商業大學財務管理專業，並於二零二一年獲得中央財經大學工商管理碩士學位。 王程先生，40歲，於二零二四年一月二十六日獲委任為獨立非執行董事。王先生亦為審核委員會、薪酬委員會及提名委員會成員。王先生自二零一六年七月起擔任合源資本管理有限公司董事總經理。二零一三年五月至二零一六年七月，王先生擔任光大永明資產管理股份有限公司高級副總裁。二零一一年十月至二零一三年四月，彼擔任光大金控（天津）投資管理有限公司的投資經理。彼於二零一零年五 月 至 二 零 一 一 年 九 月 擔 任 光 大 永 明 人 壽 保 險 有 限 公 司團體保險業務部的項目經理。王先生於二零零八年畢業於不列顛哥倫比亞大學，獲得經濟學學位。 高級管理層 傅 捷 女 士，45歲，為 本 公 司 財 務 總 監（「財 務 總 監」）。傅女 士 為 中 國 註 冊 會 計 師 協 會(CPA)會 員、香 港 會 計 師 公 會(HKICPA)會員及特許公認會計師公會(ACCA)資深會員。傅女士於二零零零年九月至二零零四年七月，於西南證券股份有限公司昆明營業部擔任高級客戶經理，負責投資及客戶關係。於二零零四年八月至二零一六年三月，傅女士任職於安永華明會計師事務所，於二零一二年十月至二零一六年三月擔任審計部高級經理。傅女士於二零一六年四月至二零一九年七月出任中國優通控股有限公司（一家於香港聯合交易所有限公司（「香港聯交所」）主板上市的公司，股份代號：6168）的財務總監。傅女士自二零一八年二月起擔任綠色動力環保集團股份有限公司（一家於香港聯交所主板上市的公司，股份代號：1330）的獨立非執行董事。傅女士於二零零零年畢業於中央財經大學金融專業，取得經濟學學士學位。 公司資料 截至本年報日期 新加坡股份過戶登記處 董事會 公司秘書 執行董事：郎穎（主席兼行政總裁）高岩緒安豐軍 馮寶婷(ACG、HKACG)鄭會郿(ACS) B.A.C.S. Private Limited77 Robinson Road#06-03 Robinson 77Singapore 068896 授權代表 獨立非執行董事：華石李瑩王程 香港股份過戶登記處 郎穎馮寶婷 卓佳證券登記有限公司香港夏慤道16號遠東金融中心17樓 註冊辦事處 審核委員會 Canon’s Court22 Victoria StreetHamilton HM 12Bermuda 李瑩（主席）華石王程 核數師 香港立信德豪會計師事務所有限公司執業會計師香港干諾道中111號永安中心25樓 總部及中國主要營業地點 薪酬委員會 中國山東省青島市黃島區濱海大道8399號 華石（主席）李瑩王程 本公司網址 提名委員會 www.kangdafood.com（本 公 司 網 站 所 刊 載 的 內 容 並 不 構 成本文件的一部份） 根據公司條例第16部註冊的香港營業地點 郎穎（主席）華石王程 香港灣仔港灣道25號海港中心1909A室 管理層討論與分析 業務回顧 於二零二三年財政年度（「二零二三年財政年度」），由於貿易保護主義抬頭，宏觀經濟下行壓力加大，商業環境充滿挑戰。本集團錄得本公司擁有人應佔虧損約人民幣8