森鹰窗业：2023年三季度报告

哈尔滨森鹰窗业股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是□否追溯调整或重述原因 会计政策变更 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 财政部于2022年11月30日发布实施《企业会计准则解释第16号》，其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定自2023年1月1日起施行。对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，公司按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 （二）非经常性损益项目和金额 适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目系代扣个人所得税手续费返还。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、主要资产负债表项目变动原因分析 单位：元 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 注：根据《创业板转融通证券出借和转融券业务特别规定》，首次公开发行的战略投资者在承诺的持有期限内，可以作为出借人参与证券出借。该部分股票出借后，按照无限售流通股管理；该部分股份归还后，继续按限售股份管理。公司首次公开发行的战略配售对象民生证券－兴业银行－民生证券森鹰窗业战略配售1号集合资产管理计划（以下均简称“资管计划”），获配股份数量为1,510,326股。截至2023年9月30日，资管计划出借部分已全部归还，并于2023年9月27日上市流通。 三、其他重要事项 适用□不适用 （一）修订《公司章程》 2023年7月3日，公司2023年第一次临时股东大会审议通过了《关于修订〈公司章程〉并办理工商变更登记的议案》，对《公司章程》的相关内容进行相应修订。2023年8月2日，公司完成工商登记及备案手续。具体内容详见公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于修订〈公司章程〉并办理工商变更登记的公告》（公告编号：2023-027）《关于完成工商变更登记的公告》（公告编号：2023-044）。 （二）公司全资子公司对外投资 2023年7月17日，公司第八届董事会第十九次会议审议通过了《关于公司全资子公司对外投资的议案》，公司全资子公司森鹰窗业南京有限公司（以下简称“南京森鹰”）与山东星冠玻璃科技有限公司（以下简称“山东星冠”）、临朐晶星股权投资中心（有限合伙）（以下简称“临朐晶星”）共同出资设立星冠玻璃（安徽）有限公司（以下简称“目标公司”），目标公司注册资本拟定为人民币5,000万元，其中山东星冠出资额为2,550万元，出资占比51%；南京森鹰出资额为1,000万元，出资占比20%；临朐晶星出资额为1,450万元，出资占比29%。2023年7月19日，目标公司完成工商设立登 记 手 续 ， 并 取 得 了 由 和 县 市 场 监 督 管 理 局 核 发 的 《 营 业 执 照 》 。 具 体 内 容 详 见 公 司 于 巨 潮 资 讯 网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司全资子公司对外投资的公告》（公告编号：2023-040）《关于对外投资完成工商登记的进展公告》（公告编号：2023-045）。 （三）公司计提大额资产减值准备 公司对截至2023年6月30日合并报表范围内的可能发生减值迹象的资产如应收票据、应收账款、其他应收款、存货、合同资产等进行了全面核查和减值测试，并根据结果相应计提信用减值准备10,333,637.52元及资产减值准备6,210,579.53元。具体内容详见公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于2023年半年度计提信用减值准备和资产减值准备的公告》（公告编号：2023-051）。 （四）公司对外投资设立全资子公司 为满足公司业务发展需要，公司以自有资金在新加坡出资设立全资子公司，该子公司的主要业务为开展进出口贸易，并作为投资平台进行海外投资业务。公司本次投资为货币出资，拟投资总额为500万美元，全部由公司认缴出资，注册完毕后公司将持有新加坡子公司100%的股权。具体内容详见公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于对外投资设立全资子公司的公告》（公告编号：2023-052）。 （五）公司首次公开发行前已发行的部分股份及首次公开发行战略配售股份上市流通 2023年9月27日，公司首次公开发行前已发行的部分股份及首次公开发行战略配售股份上市流通，该部分限售股股东数量为62户，股份数量为12,922,326股，约占公司总股本13.63%，其中首次公开发行前已发行的部分股份解除限售的数量为11,412,000股，约占公司总股本12.04%，股东数量为61户；首次公开发行战略配售股份解除限售的数量为1,510,326股，约占公司总股本的1.59%，股东数量为1户。上述股份的限售期为自公司首次公开发行并上市之日起12个月。具体内容详见公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于首次公开发行前已发行的部分股份及首次公开发行战略配售股份上市流通提示性公告》（公告编号：2023-053）。 （六）公司2023年限制性股票激励计划 2023年7月31日，公司2023年第二次临时股东大会审议通过了《关于〈哈尔滨森鹰窗业股份有限公司2023年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》等相关议案；2023年9月27日，公司第八届董事会第二十二次会议、第八届监事会第十四次会议分别审议通过了《关于调整2023年限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于向公司2023年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》；2023年10月9日，公司第八届董事会第二十三次会议、第八届监事会第十五次会议分别审议通过了《关于向公司2023年限制性股票激励计划激励对象授予预留限制性股票的议案》。 基于上述情况，公司实施了2023年限制性股票激励计划，采用的激励工具为第二类限制性股票，以2023年9月27日为首次授予日，2023年10月10日为预留授予日，向激励对象合计授予220万股限制性股票，授予价格为14.28元/股。具体内容详见公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于向公司2023年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的公告》（公告编号：2023-063）《关于向公司2023年限制性股票激励计划激励对象授予预留限制性股票的公告》（公告编号：2023-067）。 （七）公司董事会、监事会换届选举 2023年10月13日，经公司2023年第三次临时股东大会审议通过，完成公司董事会、监事会的换届选举；同日，经公司第九届董事会第一次会议、第九届监事会第一次会议审议通过，完成公司第九届董事会董事长、副董事长、各专门委员会委员、第九届监事会主席的选举及公司总经理、副总经理、财务总监、证券事务代表的聘任。 具体内容详见公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于董事会、监事会完成换届选举及聘任高级管理人员、证券事务代表的公告》（公告编号：2023-071）。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：哈尔滨森鹰窗业股份有限公司 2023年9月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度报告是否经过审计□是否公司第三季度报告未经审计。