天禄科技：2023年三季度报告

苏州天禄光科技股份有限公司2023年第三季度报告 1 证券代码：301045 证券简称：天禄科技 公告编号：2023-113 苏州天禄光科技股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 苏州天禄光科技股份有限公司2023年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 □否 追溯调整或重述原因 会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 167,617,526.57 129,426,676.90 129,426,676.90 29.51% 450,530,762.28 535,398,103.33 535,398,103.33 -15.85% 归属于上市公司股东的净利润（元） 7,097,902.39 4,257,385.21 4,257,385.21 66.72% 14,283,917.41 40,026,035.84 40,026,035.84 -64.31% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 5,809,631.47 4,842,580.16 4,842,580.16 19.97% 11,159,414.04 39,449,399.44 39,449,399.44 -71.71% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - -6,530,083.39 93,752,396.92 93,752,396.92 -106.97% 基本每股收益（元/股） 0.07 0.04 0.04 75.00% 0.14 0.39 0.39 -64.10% 稀释每股收益（元/股） 0.07 0.04 0.04 75.00% 0.14 0.39 0.39 -64.10% 加权平均净资产收益率 0.82% 0.49% 0.49% 0.33% 1.66% 4.72% 4.72% -3.06% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 1,091,034,501.37 1,028,972,195.31 1,030,421,057.58 5.88% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 873,393,825.14 855,460,902.71 855,518,224.03 2.09% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”，因此公司调整了资产负债表、所有者权益报表项目中涉及的相关数据的期初数。 苏州天禄光科技股份有限公司2023年第三季度报告 3 （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 144,647.69 -385,951.30 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 794,900.00 1,238,850.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 575,466.52 2,703,574.06 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,139.12 -19,621.52 其他符合非经常性损益定义的损益项目 134,126.79 减：所得税影响额 225,604.17 546,474.66 合计 1,288,270.92 3,124,503.37 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 适用 □不适用 1-9月个税手续费返还 134,126.79 元。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 单位：元 合并资产负债表 本报告期末 上年期末 变动幅度 变动说明 货币资金 243,480,583.05 280,487,933.54 -13.19% 主要系本期闲置资金购买可转让大额定期存单所致 交易性金融资产 60,018,739.73 90,352,328.79 -33.57% 主要系本期暂时使用闲置资金理财减少所致 苏州天禄光科技股份有限公司2023年第三季度报告 4 应收账款 191,982,355.48 130,363,517.25 47.27% 主要系销售收入较2022年下半年上升而导致应收账款余额也相应的上升 存货 86,028,538.58 74,839,315.57 14.95% 本期存货金额增加是因随着销售收入较2022年下半年上升和产量的增大，期末存货余额相应增加 一年内到期的非流动资产 150,232,132.67 10,000,000.00 1402.32% 主要系本期增加一年内到期的其他债权投资所致 其他债权投资 10,227,616.44 115,489,221.86 -91.14% 主要系本期一年内到期的可转让大额定期存单转入了一年内到期的非流动资产所致 在建工程 34,559,562.30 10,512,681.37 228.74% 主要系本期募投项目推进及自动化生产设备投入尚未达到预期使用状态所致 无形资产 19,526,023.78 8,092,947.86 141.27% 主要系本期设立新公司购买土地使用权所致 其他非流动资产 1,794,120.58 15,338,356.07 -88.30% 主要系上年末预付的生产设备本期转为在建工程所致 应付账款 146,695,426.89 100,601,946.41 45.82% 主要系本期销售比2022年下半年增长，相应的产销量增加，故应付账款余额也相应增加 合并利润表 本年累计 上年同期 变动幅度 变动说明 营业收入 450,530,762.28 535,398,103.33 -15.85% 受面板行业复苏影响，公司2023年各季度收入持续增长，其中第三季度收入环比增长14.11%。由于行业尚未恢复到去年同期水平，本年累计销售收入较上年同期有所减少 营业成本 370,850,436.29 428,939,675.42 -13.54% 主要系本期随销售收入的减少而相应减少。受面板行业复苏影响，公司2023年前三季度毛利率较2022年下半年有所上升，其中第三季度毛利率环比增长2.49个百分点 财务费用 -6,608,342.79 -4,137,153.94 -59.73% 主要系汇率变动引起的汇兑收益和银行利息收入增加所致 其他收益 1,372,976.79 1,985,683.62 -30.86% 主要系本期补贴收益减少所致 投资收益（损失以“-”号填列） 6,209,881.61 4,776,145.03 30.02% 主要系交易性金融资产、结构性存款到期结算收益及大额定期存单利息增加所致 公允价值变动损益（损失以“-”号填列） 195,780.82 -2,612,277.89 107.49% 主要系上年同期计提未到期远期锁汇公允价值变动及已到期结构性存款由公允价值变动损益科目确认至投资收益科目所致 信用减值损失（损失以“-”号填列） -3,303,047.66 4,153,250.74 179.53% 主要系本期末应收账款余额增加故相应计提坏账准备的金额也增加 苏州天禄光科技股份有限公司2023年第三季度报告 5 所得税费用 -352,659.33 3,649,130.85 -109.66% 主要系1.本期利润总额减少相应的当期所得税费用也减少2.递延所得税费用减少 归属于上市公司股东的净利润 14,283,917.41 40,026,035.84 -64.31% 受面板行业复苏影响，公司2023年各季度均实现盈利，其中第三季度归属于上市公司股东的净利润环比增长约1.4倍。由于行业尚未恢复到去年同期水平，本年累计归母净利较上年同期有所减少 合并现金流量表 本年累计 上年同期 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -6,530,083.39 93,752,396.92 -106.97% 主要系1.本期较上年同期经营利润减少2.应付账款账期较短或为现金支付，当产量环比回升时，支付随收入增长货物采购支出快速增长，以及日常经营支出的增长，导致经营活动现金流量净额由净流入变为净流出 投资活动产生的现金流量净额 -28,418,608.89 -66,560,122.39 57.30% 主要系报告期投资理财产品减少所致 筹资活动产生的现金流量净额 495,376.78 -24,442,589.21 102.03% 主要系本期银行借款减少所致 二、股东信息 （一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 8,504 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 陈凌 境内自然人 22.33% 23,032,193 23,032,193 质押 21,365,000 梅坦 境内自然人 20.55% 21,196,327 21,196,327 马长建 境内自然人 5.73% 5,915,835 0 王家庚 境内自然人 3.64% 3,757,718 0 佟晓刚 境内自然人 2.66% 2,743,900 2,057,925 北京芯动能投资管理有限公司－天津显智链投资中心（有限合伙） 其他 2.44% 2,516,824 1,547,288 中国农业银行股份有限公司－华泰柏瑞远见智选混合型证券投资基金 其他 1.44% 1,490,350 0 苏州天禄光科技股份有限公司2023年第三季度报告 6 中国银行股份有限公司－华泰柏瑞盛世中国混合型证券投资基金 其他 1.36% 1,398,597 苏州市相城埭溪创业投资有限责任公司 国有法人 1.29% 1,332,787 深圳齐兴资产管理有限公司－齐兴丰萃2号证券投资私募基金 其他 0.98% 1,012,014 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 马长建 5,915,835 人民币普通股 5,915,835 王家庚 3,757,718 人民币普通股 3,757,718 中国农业银行股份有限公司－华泰柏瑞远见智选混合型证券投资基金 1,490,350 人民币普通股 1,490,350 中国银行股份有限公司－