普联软件：2024年一季度报告

普联软件股份有限公司2024年第一季度报告1证券代码：300996证券简称：普联软件公告编号：2024-027普联软件股份有限公司2024年第一季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。3.第一季度报告是否经过审计□是否 普联软件股份有限公司2024年第一季度报告2一、主要财务数据（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减（%）营业收入（元）77,522,697.8354,175,632.3643.10%归属于上市公司股东的净利润（元）3,270,817.47-18,651,093.81117.54%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）276,605.41-21,678,630.42101.28%经营活动产生的现金流量净额（元）-127,739,193.42-169,906,858.2024.82%基本每股收益（元/股）0.0162-0.0938117.27%稀释每股收益（元/股）0.0162-0.0937117.29%加权平均净资产收益率0.27%-1.74%增加2.01个百分点本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减（%）总资产（元）1,413,064,802.841,500,435,220.81-5.82%归属于上市公司股东的所有者权益（元）1,214,164,239.641,204,030,614.300.84%（二）非经常性损益项目和金额适用□不适用单位：元项目本报告期金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）294.98固定资产处置净收益计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）335,397.52收到国家高新技术企业扶持补助资金、扩岗补助、稳岗补贴委托他人投资或管理资产的损益2,749,608.94银行理财收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回60,000.00收回单独计提减值准备的应收账款除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6,940.58固定资产报废净损失其他符合非经常性损益定义的损益项目308,971.81收到代扣代缴个税手续费返还减：所得税影响额346,156.72少数股东权益影响额（税后）106,963.89合计2,994,212.06--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况□适用不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 普联软件股份有限公司2024年第一季度报告3（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因适用□不适用1、资产负债表主要项目变动分析项目2024年3月31日2023年12月31日增减变动变动说明货币资金156,553,682.17358,842,554.09-56.37%主要系支出增加，购买理财等因素综合所致交易性金融资产376,733,849.15307,009,566.1122.71%主要系理财购买增加所致应收账款31,914,086.7137,646,108.20-15.23%主要系回款增加所致应收票据445,149,534.40466,304,612.34-4.54%主要系承兑汇票到期赎回所致预付款项851,263.62740,588.9914.94%主要系采购硬件预付款增加所致其他应收款17,362,520.7213,870,965.4925.17%主要系员工备用金借款及租房租金增加所致存货141,705,950.5175,532,292.7687.61%主要系公司业务规模不断扩大，以及大型集团客户项目存在一定的交付周期，在交付客户项目已投入成本增加所致长期股权投资4,202,687.415,963,759.70-29.53%主要系联营企业利润亏损增加所致使用权资产29,262,596.8535,570,957.09-17.73%主要系办公用房退租所致开发支出45,119,895.6131,405,799.6343.67%主要系部分研发项目资本化投入增加所致递延所得税资产11,620,871.0910,680,594.278.80%主要系部分子公司可抵扣亏损增加所致短期借款3,436,250.008,558,500.00-59.85%主要系已贴现承兑汇票到期所致应付账款21,608,119.3036,026,546.70-40.02%主要系前期采购款本期完成支付所致应付职工薪酬55,993,112.1296,874,067.59-42.20%主要系2023年计提奖金在本期支付所致应交税费27,601,514.3747,188,764.51-41.51%主要系前期计提的税金在本期缴纳所致其他应付款2,793,064.2211,227,350.62-75.12%主要系支付净额法核算收入项目款、员工报销款等因素综合所致其他流动负债1,255,405.631,948,030.26-35.56%主要系已背书的承兑汇票到期所致租赁负债16,884,301.2422,091,178.49-23.57%主要系办公用房退租、房租摊销等因素综合所致递延所得税负债3,663,996.133,852,199.40-4.89%主要系使用权资产形成的应纳税暂时性差异减少所致2、利润表主要项目变动分析项目2024年1-3月2023年1-3月增减变动变动说明营业收入77,522,697.8354,175,632.3643.10%主要系公司新客户、新领域的业务拓展，以及已完成项目的后续运维业务逐渐增多等因素综合所致 普联软件股份有限公司2024年第一季度报告4项目2024年1-3月2023年1-3月增减变动变动说明营业成本44,957,558.8231,932,610.4340.79%主要系随营业收入规模增长同步增长所致税金及附加579,802.74149,698.72287.31%主要系收入增多对应计提的附加税增多，房产税、土地使用税计提等因素综合所致销售费用6,999,623.846,002,278.3516.62%主要系公司加强销售团队建设，销售人员薪酬费用增加所致管理费用20,785,892.5216,720,665.2124.31%主要系实施股权激励股份支付费用增加所致研发费用14,857,530.7228,643,280.28-48.13%主要系部分研发项目资本化投入增加所致财务费用-960,457.92-994,611.233.43%主要系本期银行存款利息减少、办公用房退租冲减前期多计提的未确认融资费用等因素综合所致其他收益3,267,565.211,888,843.3272.99%主要系软件退税增加所致投资收益-1,330,207.17447,411.15-397.31%主要系本期理财产品到期确认投资收益减少及报告期联营企业的投资亏损增加综合所致公允价值变动收益2,318,743.82610,530.15279.79%主要系未到期理财产品按净值确认当期收益所致信用减值损失（损失以“-”号填列）5,564,132.001,761,546.07215.87%主要系回款增加所致所得税费用-266,518.35-2,502,611.1389.35%主要系本期利润及母公司应纳税所得额增加所致3、现金流量表主要项目变动分析项目2024年1-3月2023年1-3月增减变动变动说明经营活动产生的现金流量净额-127,739,193.42-169,906,858.2024.82%主要系公司回款增加、本期支付前期企业所得税减少等因素综合所致投资活动产生的现金流量净额-68,174,516.13204,305,881.76-133.37%主要系理财产品净购买增加所致筹资活动产生的现金流量净额-2,329,777.5983,058,433.78-102.80%主要系上年同期简易程序募集资金到账所致二、股东信息（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股报告期末普通股股东总数11,640报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股东名称股东性质持股比例（%）持股数量持有有限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况股份状态数量蔺国强境内自然人11.03%22,335,20421,642,204质押14,500,000王虎境内自然人10.44%21,147,73521,147,735不适用0山西同仁股权境内非国有法人3.04%6,146,7630不适用0 普联软件股份有限公司2024年第一季度报告5投资合伙企业（有限合伙）张廷兵境内自然人1.89%3,836,0813,776,396不适用0相洪伟境内自然人1.86%3,776,0213,763,001不适用0任炳章境内自然人1.86%3,763,0013,763,001不适用0李燕冬境内自然人1.75%3,539,0013,539,001不适用0石连山境内自然人1.75%3,539,0013,539,001不适用0杨华茂境内自然人1.64%3,317,6163,317,616不适用0许彦明境内自然人1.54%3,118,0843,118,084不适用0前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量山西同仁股权投资合伙企业（有限合伙）6,146,763人民币普通股6,146,763中国银行股份有限公司－华夏行业景气混合型证券投资基金2,619,747人民币普通股2,619,747潍坊鲁信康大创业投资中心（有限合伙）2,235,494人民币普通股2,235,494冯培培2,146,354人民币普通股2,146,354香港中央结算有限公司2,067,325人民币普通股2,067,325全国社保基金一一一组合1,896,965人民币普通股1,896,965中国建设银行股份有限公司－交银施罗德启道混合型证券投资基金1,833,500人民币普通股1,833,500杭州金灿金道股权投资合伙企业（有限合伙）1,727,533人民币普通股1,727,533中国建设银行股份有限公司－招商3年封闭运作瑞利灵活配置混合型证券投资基金1,700,000人民币普通股1,700,000中国工商银行股份有限公司－华商新趋势优选灵活配置混合型证券投资基金1,637,511人民币普通股1,637,511上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中：1、蔺国强、王虎、张廷兵、相洪伟、任炳章、李燕冬、石连山、杨华茂、许彦明为一致行动人。2、公司未知上述其余股东之间是否存在关联关系，也未知上述其余股东之间是否属于一致行动人。前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）股东张廷兵通过普通证券账户持有3,829,081股，通过投资者信用证券账户持有7,000股，合计持有3,836,081股。持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况适用□不适用单位：股持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况股东名称（全称）期初普通账户、信用账户持股期初转融通出借股份且尚未归还期末普通账户、信用账户持股期末转融通出借股份且尚未归还数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例数量合计占总