北京人力：北京人力2023年年度报告

公司代码：600861 北京国际人力资本集团股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人王一谔、主管会计工作负责人曾兆武及会计机构负责人（会计主管人员）曾兆武声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2023年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，向全体股东每10股派发现金红利4.84元（含税）。截至2023年12月31日，公司总股本566,112,718股，以此计算合计拟派发现金红利273,998,555.51元（含税）。本年度公司现金分红比例为50.00%。2023年度，公司不进行送红股、资本公积转增股本。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中涉及未来计划、发展战略及经营计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述了可能面临的相关风险，敬请投资者予以关注，详情请见本报告第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”部分。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义....................................................................................................................................3第二节公司简介和主要财务指标.................................................................................................5第三节管理层讨论与分析...........................................................................................................11第四节公司治理...........................................................................................................................38第五节环境与社会责任...............................................................................................................55第六节重要事项...........................................................................................................................58第七节股份变动及股东情况.......................................................................................................77第八节优先股相关情况...............................................................................................................84第九节债券相关情况...................................................................................................................84第十节财务报告...........................................................................................................................85 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 五、公司股票简况 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 报告期内，公司完成了重大资产重组主要置入、置出资产的过户工作，将原主要从事商品零售、物业业务的相关资产、负债置出，与北京国管、天津融衡、北创投以及京国发持有的北京外企100%的股权进行资产置换。 公司与北京外企合并前后均受北京国管控制且该控制并非暂时性的，因此本公司对北京外企的合并为同一控制下的企业合并。因本次重组属同一控制下企业合并，已根据《企业会计准则第33号-合并财务报表》规定调整合并资产负债表期初数，将北京外企合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将北京外企合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 置入资产北京外企，报告期内实现归属于北京外企股东的净利润为82,547.23万元，归属于北京外企股东扣除非经常性损益后的净利润为48,998.28万元。 置出资产在置出前及保留资产的业绩亏损对上市公司2023年年度业绩表现造成影响，其中由于实施重大资产重组，置出资产产生的土地增值税等相关税费约19,660万元。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，公司顺利完成重大资产重组工作，主营业务变更为“综合人力资源服务”，资产规模和盈利能力大幅改善。面对复杂严峻的外部环境，公司坚持“市场化、专业化、数字化、国际化”的战略方向，牢牢把握宏观经济回升向好的发展态势，坚持深耕人力资源服务主业，紧跟市场变化与客户需求，加大客户拓展与维护力度，展现出较强的业务稳定性和业绩韧性。 报告期内，公司实现营业收入383.12亿元，同比增长18.47%；归属于公司股东的净利润5.48亿元，同比增长32.24%；归属于公司股东的扣除非经常性损益的净利润2.58亿元，同比增长228.41%；每股收益1.0785元；加权平均净资产收益率9.67%。 报告期内，置入资产北京外企实现营业收入381.57亿元，同比增长19.78%；归属于母公司股东的净利润8.25亿元，同比增长12.78%；归属于公司股东的扣除非经常性损益的净利润4.90亿元，同比增长14.33%。 （一）加强产品专业化能力建设 报告期内，公司积极推动外包业务专业化发展，持续完善产品体系专业化建设，强化各类产品的落地服务能力，提升了公司整体服务效能。 1、推动外包业务专业化发展 报告期内，公司重点聚焦外包业务专业化发展，在信息技术、能源、快消零售等多个行业积极寻求业务突破。 北京公司持续为央企、国企以及外资企业提供IT岗位外包服务，为国内和国际知名能源和快消零售行业龙头企业提供通用岗位外包服务；上海公司积极强化业务外包解决方案能力建设，在信息技术服务、消费品零售业、生物医学等垂直行业及专业领域打造了细分市场的专业解决方案和标杆案例；广东公司拓宽外包业务招聘渠道，在信息技术服务、制造业及家政服务业中拓展岗位招聘路径；深圳公司聚焦金融、生物医药、高新科技等行业客户开发拓展，完善员工管理体 系，逐步实现外包项目运营的体系化和规范化；福建公司根据当地产业结构，为知名制造业企业提供线上电商客服外包服务；青岛公司为当地医院等事业单位提供岗位外包服务；济南、陕西等公司通过优化外包团队、提升管理效能、强化服务保障等方式，不断推进外包业务专业化发展。 整体来看，公司在不同领域、不同行业、不同地域、不同客群中持续深化外包业务专业化发展，形成了新的成功实践和有益经验。 2、完善产品体系专业化建设 报告期内，公司细化明确了专业外包、健康服务、员工福利、数字科技、教育培训、出海业务等六大产品板块，除专业外包外，公司也着力推动其他板块业务的专业化发展。 在健康服务板块方面，公司针对慢性病及亚健康人群，着力加强健康管理闭环，协助客户企业解决员工健康问题；公司与德国安顾集团合资成立的安顾方胜保险经纪有限公司获批保险经纪牌照，提供“保险经纪+TPA+健管服务”一站式综合服务；在员工福利板块方面，公司制定了员工福利平台的整合计划，加强产品标准化和供应链统一管理；在数字科技板块方面，公司成立了外企德科数字技术外包公司、北京人力华明科技有限公司，进一步提升公司数字化产品服务能力；在教育培训板块方面，公司完成了北京外企国际教育咨询有限公司的收购工作，打造涵盖职业教育、国际教育、人才发展咨询产品矩阵，助力公司拓展培训细分市场；在出海业务板块方面，公司推动在香港成立了FESCO IVY公司，构建覆盖人员招聘、合规咨询等服务在内的海外人才派遣服务产品体系，助力中国企业更高效地布局海外市场，加快国际化发展步伐。 （二）聚焦大客户统一管理 报告期内，公司持续完善大客户管理机制，逐步探索大客户统一管理原则与管理模式，加强大客户系统开发力度，提升对国央企客户群体的服务能力。 1、聚焦大客户管理 公司在全国范围内协同研究大客户管理原则与管理模式，持续完善大客户管理机制，初步制定了相关销售及服务管理工作方案以及销售协同管理规则，为加强大客户统一管理奠定基础。 2、强化大客户开发 公司在全国范围内进一步夯实大客户管理服务提升理念和基础建设，以市场化、高质效的服务方案满足客户需求、解决客户痛点。北京公司、上海公司、深圳公司、浙江公司、外企营销公司等子企业都积极强化大客户开发与拓展。上海公司通过建立大客户服务团队，深入研究区域大客户的需求和市场趋势，为大客户提供专业化、个性化的服务；深圳公司以大客户签证项目为契机，依托良好的服务口碑，成功拓展了其他大客户的签证业务。 3、聚焦国央企客户群体 公司紧密围绕国央企人力资源服务市场需求，加强国央企宏观政策和客户群体分析，梳理形成国央企专属产品解决方案，加速国央企客户业务拓展和服务效能提升。北京公司与大型国央企本部或其集团下属单位达成外包、管理咨询等领域的项目合作，打造了央企项目合作的标杆。 （三）推进数字化转型升级 报告期内，公司在数字化转型方面取得积极进展。公司结合各企业的IT应用实际情况，初步制定了中长期数字化发展规划，进一步提