Annual Report 2023年度報告ANNUAL REPORT2023*For identification purposes only2023*僅供識別年度報告 釋義 2公司資料 8致股東簡報 9管理層討論及分析 11董事及高級管理層履歷詳情 24企業管治報告 27董事會報告 52獨立核數師報告 68綜合財務報表 綜合損益及其他全面收益表 74 綜合財務狀況表 76 綜合權益變動表 78 綜合現金流量表 81 綜合財務報表附註 83五年財務概要 168目錄120915 22023 年年報釋義「股東週年大會」指 本公司的股東週年大會「組織章程細則」指 本公司的組織章程細則，經不時修訂「核數師」指 本公司的核數師中審眾環（香港）會計師事務所有限公司「審核委員會」指 本公司的審核委員會「董事會」指 董事會「企管守則」指 上市規則附錄C1（前稱附錄14）載列的企業管治守則「主席」指 董事會主席「長春寶成」指 長春寶成生化發展有限公司，本公司的全資附屬公司「長春建設銀行」指 中國建設銀行股份有限公司長春西安大路支行「長春大合」指 長春大合生物技術開發有限公司，本公司的全資附屬公司「長春市財政局」指 長春市財政局「長春潤德」指 長春潤德投資集團有限公司「本公司」指 大成生化科技集團有限公司，一間於開曼群島註冊成立之有限公司，其股份於聯交所主板上市（股份代號：00809）「關連人士」指 具有上市規則所賦予的涵義「可換股債券」指 本公司於2015年10月15日發行本金額為1,086,279,565港元的可換股債券，由現代農業持有「企業管治委員會」指 本公司的企業管治委員會「新型冠狀病毒肺炎」指 新型冠狀病毒肺炎「可換股優先股」指 本公司股本中每股面值0.10港元的無投票權可換股優先股「可換股優先股認購方」指 吉林利亨及吉林元亨的統稱「可換股優先股認購事項」指 根據可換股優先股認購協議所載的條款及條件並在其規限下，由本公司發行及由可換股優先股認購方認購認購事項可換股優先股 3大成生化科技集團有限公司釋義「可換股優先股認購協議」指 本公司與可換股優先股認購方於2023年11月30日就可換股優先股認購事項訂立的有條件協議「可換股優先股認購完成」指 完成可換股優先股認購事項，已於2024年1月4日落實「可換股優先股認購價」指 每股認購事項可換股優先股0.10港元「大成生物科技」指 長春大成生物科技開發有限公司，本公司的全資附屬公司「大華會計師事務所」指 大華會計師事務所「債務重組協議」指 農投（作為當時債權人）就全數轉讓貸款與本集團數間附屬公司（作為債務人或共同債務人）訂立的債務重組協議，據此，本集團同意就償還全數轉讓貸款向農投償還人民幣1,580,000,000元「債務重組安排」指 本集團的債務重組安排，當中包括(a)於2023年12月31日轉讓全數轉讓貸款予農投；及(b)訂立債務重組協議「帝豪公司」指 帝豪結晶糖及帝豪食品的統稱，即帝豪買賣協議項下出售的公司「帝豪完成」指 帝豪轉讓的完成「帝豪結晶糖」指 長春帝豪結晶糖開發實業有限公司，於帝豪買賣協議II日期及於帝豪完成之前為大成糖業的間接全資附屬公司「帝豪食品」指 長春帝豪食品發展有限公司，於帝豪買賣協議I日期及於帝豪完成之前為大成糖業的間接全資附屬公司「帝豪買方」指 大成生化科技集團有限公司，本公司的直接全資附屬公司，為帝豪買賣協議項下的買方「帝豪買賣協議I」指 帝豪賣方A及帝豪賣方B與帝豪買方所訂立日期為2023年4月6日的買賣協議「帝豪買賣協議II」指 帝豪賣方A及帝豪賣方C與帝豪買方所訂立日期為2023年4月6日的買賣協議「帝豪買賣協議」指 帝豪買賣協議I及帝豪買賣協議II的統稱「帝豪轉讓」指 大成糖業集團根據帝豪買賣協議將帝豪公司轉讓予本集團「帝豪賣方A」指 大成澱粉糖（中國）有限公司，為大成糖業的全資附屬公司及帝豪買賣協議I及帝豪買賣協議II項下其中一名帝豪賣方 42023 年年報釋義「帝豪賣方B」指 大成澱粉（長春）投資有限公司，為大成糖業的全資附屬公司及帝豪買賣協議I項下其中一名帝豪賣方「帝豪賣方C」指 大成山梨醇（香港）有限公司，為大成糖業的全資附屬公司及帝豪買賣協議II項下其中一名帝豪賣方「帝豪賣方」指 帝豪賣方A、帝豪賣方B及帝豪賣方C，為帝豪買賣協議項下的賣方「董事」指 本公司的董事「股東特別大會」指 本公司的股東特別大會「全數轉讓貸款」指 本集團結欠吉林信達約人民幣4,267,800,000元的貸款連同未償還利息，已於2023年12月31日轉讓予農投「執行委員會」指 本公司的執行委員會「進出口銀行」指 中國進出口銀行「大成玉米生化」指 大成玉米生化科技有限公司，為本公司的全資附屬公司「本集團」指 本公司及其附屬公司「大成糖業」指 大成糖業控股有限公司，於開曼群島註冊成立的有限責任公司，其股份於聯交所主板上市（股份代號：03889），於大成糖業完成後由本公司直接及間接持有約17.04%「大成糖業完成」指 根據大成糖業買賣協議完成大成糖業出售股份的買賣，已於2023年12月21日落實「大成糖業出售事項」指 根據大成糖業買賣協議出售大成糖業出售股份「大成糖業集團」指 帝豪完成日期前大成糖業及其附屬公司的統稱「大成糖業聯合要約人」指 大成糖業買賣協議項下的買方孔展鵬先生及王鐵光先生的統稱「大成糖業出售股份」指 大成玉米生化於大成糖業買賣協議日期持有並將根據大成糖業買賣協議出售予大成糖業聯合要約人的717,965,000股大成糖業股份，佔大成糖業全部已發行股本約47.00%「大成糖業股份」指 大成糖業股本中每股面值0.10港元之普通股「大成糖業買賣協議」指 大成糖業聯合要約人（作為買方）及大成玉米就大成糖業聯合要約人收購大成糖業出售股份於2023年4月6日訂立的買賣協議 5大成生化科技集團有限公司釋義「哈爾濱大成」指 哈爾濱大成生物科技有限公司，終止確認日期（即2023年6月12日）之前為本公司的間接全資附屬公司「港元」指 港元，香港法定貨幣「滙港」指 滙港投資有限公司「香港」指 中國香港特別行政區「中國農業銀行吉林分行」指 中國農業銀行股份有限公司吉林省分行「中國建設銀行吉林分行」指 中國建設銀行股份有限公司吉林省分行「進出口銀行吉林分行」指 中國進出口銀行吉林省分行「吉林長白山」指 吉林長白山股權投資管理有限公司「信達吉林分公司」指 中國信達資產管理股份有限公司吉林省分公司「吉林煤業」指 吉林省煤業集團有限公司「吉林省財政廳」指 吉林省財政廳「吉林利亨」指 吉林省利亨股權投資合夥企業（有限合夥），一間於中國成立的有限合夥企業，並為認購方之一「吉林省國資委」指 吉林省人民政府國有資產監督管理委員會「吉林元亨」指 吉林省元亨股權投資合夥企業（有限合夥），一間於中國成立的有限合夥企業，並為認購方之一「錦州建設銀行」指 中國建設銀行股份有限公司錦州分行「錦州元成」指 錦州元成生化科技有限公司，大成糖業的間接全資附屬公司「利亨可換股優先股」指 根據可換股優先股認購事項向吉林利亨發行的可換股優先股，即全數動用吉林利亨的認購款項人民幣1,330,000,000元可向吉林利亨發行的可換股優先股數目「上市規則」指 聯交所證券上市規則「組織章程大綱及細則」指 本公司的組織章程大綱及細則，經不時修訂 62023 年年報釋義「標準守則」指 上市規則附錄C3（前稱附錄10）所載上市發行人董事進行證券交易的標準守則「現代農業基金」指 吉林省現代農業產業基金有限公司「現代農業」或「債券持有人」指 現代農業產業投資有限公司，為持有本公司約35.20%已發行股本的控股股東，亦為可換股債券持有人「現代農業控股」指 現代農業產業投資控股有限公司「公噸」指 公噸「新大成糖業集團」指 大成糖業集團（不包括帝豪公司）「提名委員會」指 本公司的提名委員會「中國農業銀行農安支行」指 中國農業銀行股份有限公司農安縣支行「農投」指 吉林省農業投資集團有限公司，控股股東，擁有PRC LLP的60%投資資本，而PRC LLP則間接全資擁有現代農業「農投集團」指 農投及其不時的附屬公司「薪酬委員會」指 本公司的薪酬委員會「PRC LLP」指 吉林省現代農業產業投資基金（有限合夥）「中國」指 中華人民共和國「人民幣」指 人民幣，中國法定貨幣「第二