大成生化科技年报2022

2022年度報告 財務概要 2公司資料 3致股東簡報 4管理層討論及分析 6董事及高級管理層履歷詳情 20企業管治報告 22董事會報告 43獨立核數師報告 56綜合財務報表 綜合損益及其他全面收益表 58 綜合財務狀況表 59 綜合權益變動表 61 綜合現金流量表 64 綜合財務報表附註 66五年財務概要 142目錄004888 2財務概要2022 年年報財務概要 2022年 2021年 變動%收益（百萬港元） 372.3 746.6 (50.1)毛利（百萬港元） 34.6 48.4 (28.5)本年度虧損（百萬港元） (1,519.6) (435.4) 不適用本公司擁有人應佔虧損（百萬港元） (1,443.1) (400.8) 不適用每股基本虧損（港仙） (16.2) (4.5) 不適用擬派每股末期股息（港仙） — — 不適用收益毛利本年度虧損百萬港元746.634.648.4(1,519.6)(435.4)-2000-1500-1000-50005001000372.32022年2021年 3大成生化科技集團有限公司公司資料董事會執行董事楊劍先生（主席） （於2022年10月31日獲委任）王貴成先生（於2022年10月31日獲委任）張子華先生（於2022年10月11日辭任）劉樹航先生（於2022年10月31日辭任）非執行董事高東升先生獨立非執行董事董洪霞女士伍國邦先生楊潔林先生公司秘書陳昇輝先生，ACG, HKACG, HKICPA註冊辦事處Cricket SquareHutchins DrivePO Box 2681Grand Cayman KY1-1111Cayman Islands總辦事處及香港主要營業地點香港九龍紅磡紅鸞道18號祥祺中心A座10樓1002室核數師中審眾環（香港）會計師事務所有限公司執業會計師香港灣仔港灣道18號中環廣場42樓香港法律的法律顧問趙不渝馬國強律師事務所香港中環康樂廣場1號怡和大廈40樓主要往來銀行吉林銀行股份有限公司錦州銀行股份有限公司中國建設銀行股份有限公司主要股份過戶登記處Maples Fund Services (Cayman) LimitedCricket SquarePO Box 1093, Boundary HallGrand Cayman KY1-1102Cayman Islands香港股份過戶登記分處卓佳登捷時有限公司香港夏愨道16號遠東金融中心17樓網址www.globalbiochem.com股份代號00809 42022 年年報致股東簡報致各位股東：2022年中國經濟面對新型冠狀病毒肺炎疫情反覆，多地實施封控防疫措施，使經濟活動和民生消費都受到不同程度影響。此外，環球通賬壓力加劇和地緣政治緊張，對國際貿易和國內營商環境造成衝擊，經濟增長步伐明顯放緩。中國2022年的國民生產總值達121萬億元人民幣，同比增長3%，是半世紀以來第二低的增幅。在回顧年度內，內地多個城市和地區的間歇性封控措施，不但抑制經濟復甦的步伐，亦無可避免地干擾了生產活動和原材料和貨品物流。本集團的上海甜味劑生產基地亦因疫情管控而停產兩個月。若干房地產企業爆發財務危機，除令內地樓市下滑，亦導致市場對整體經濟前景產生憂慮，間接影響消費意欲。於回顧年度內，玉米價格仍然高企，並且一度超越玉米澱粉的平均售價，讓上游提煉業務舉步為艱。本集團的上游設施於回顧年度內基本上處於停產狀態，直至氨基酸生產設施於2022年12月復產，部分上游隨之而恢復營運。本集團位於吉林省的全資附屬公司長春大合生物技術開發有限公司（「長春大合」）的氨基酸生產設施復產，標誌著本集團生產回復正常運作邁出重要一步；亦將於2023年度為本集團帶來現金流入。由於上一年度錄得大額一次性債務重組收益，而於回顧年度並無錄得有關收益，本集團於本年度錄得的其他收入及所得大幅下降，因此本公司於回顧年度錄得的虧損淨值較上年度大幅增加。相信股東已於本公司、大成糖業控股有限公司（「大成糖業」，連同其附屬公司，統稱「大成糖業集團」）與 大成糖業的前執行董事孔展鵬先生和本公司前董事王鐵光先生（統稱「戰略投資者」）日期為2023年4月6日的聯合公告中知悉，根據於同日訂立的買賣協議，本集團已同意向戰略投資者出售本公司間接全資附屬公司 — 大成糖業約47%已發行股本。另一方面，根據另外兩項於2023年4月6日訂立的買賣協議，本集團已同意向大成糖業集團收購長春帝豪食品發展有限公司及長春帝豪結晶糖開發實業有限公司的全部股權。上述建議交易倘完成後，大成糖業將不再為本集團之附屬公司，其資產、負債及財務業績將不再併入本集團的財務報表，這將有利於改善本集團的財務狀況。更重要的是通過重組可將兩個集團的營運，從業務性質和地域上合理劃分，讓兩者有更清晣明確的各自業務方向。而且，長春綠園區的土地及樓宇（「剩餘物業」）於 其後將完全歸入本集團（不包括大成糖業集團），使本集團於與當地政府商討徵收剩餘物業時享有更大靈活性；此外，亦將有利於加快本集團與債務銀行磋商落實債務重組的最後部分。本集團將適時就上述建議交易之進展及當交易得以完成時另行刊發公告。 5大成生化科技集團有限公司致股東簡報未來展望隨著中國社會和經濟逐步回復常態，跨境旅運的重啟，讓市場重現勃勃生機。市場普遍對中國2023年的經濟發展持樂觀態度，國際貨幣基金組織及多家全球領先金融機構紛紛調高對2023年中國經濟增速的預測至5%以上。在經濟復常步伐加快的背景下，中國市場對於各類商品的消費需求亦逐步回升。預計內地肉類消耗量增加，將推動對氨基酸產品作為飼料添加劑的需求。儘管於2023年內預期玉米價格將因供應短缺而在高位徘徊，市場對賴氨酸的穩定需求將對產品價格產生一定支撐作用；本集團對下游業務持相對樂觀態度。自長春大合於去年12月恢復生產營運後至2023年2月共售出約34,000公噸氨基酸產品。氨基酸生產線復產將為集團引入新現金流，進一步舒緩其財政壓力，同時亦為重啟其他生產設施提供契機。氨基酸生產線成功復產，加上本集團與大成糖業的重組計劃，將有助顯著改善本集團的財務狀況，加快落實最後階段的債務重組計劃。完成出售大成糖業股權之後，本集團可以將資源集中投放於氨基酸業務。此外，本集團將可借助作為國有企業的控股股東於吉林省的豐富資源和雄厚財力，專注於提升其於省內業務的營運效益。經過管理團隊多年的努力，本集團於恢復生產、解決債務和業務架構事項方面終於取得關鍵性的突破。於完成落實上述計劃後，期望本集團的業務營運逐步重上軌道，屆時將更有利於尋求與第三方投資者進行戰略合作。我們將進一步借助控股股東在吉林省的資源，讓本集團業務得以發揮更大協同效應。在過去漫長的歲月當中，我們非常感恩全體員工能夠不懼險阻，與集團風雨同行。我們亦非常欣慰能夠得到一眾股東的支持，和債權銀行、業務夥伴對我們的耐心和理解。我們將繼續努力引領集團業務重回正軌。主席楊劍2023年3月30日 62022 年年報管理層討論及分析大成生化科技集團有限公司（「本公司」）及其附屬公司（統稱「本集團」）主要從事生產及銷售玉米提煉產品、氨基酸、玉米甜味劑及生物化工醇。上游玉米提煉廠提供原材料，將玉米顆粒轉化成玉米澱粉、蛋白粉、纖維及玉米油；玉米澱粉再透過一系列生化及╱或化學程序進一步提煉加工成一系列高增值下游產品。玉米甜味劑業務分部由本集團非全資附屬公司大成糖業控股有限公司（「大成糖業」，連同其附屬公司統稱「大成糖業集團」）經營，其股份於香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）主板上市（股份代號：03889）。業務回顧本集團產品的售價受到原材料（主要為玉米顆粒及玉米澱粉）價格、市場上該等產品及各自替代品的供需情況以及產品的不同規格影響。於截至2022年12月31日止年度（「本年度」），由於新型冠狀病毒肺炎（「新型冠狀病毒肺炎」）疫情的影響減弱，許多國家已恢復跨境旅遊和正常的經濟活動。然而，