大成生化科技中期报告 2023

INTERIM REPORT2023*For identification purpose only2023*僅供識別中期報告Interim Report 2023中期報告 財務概要 2公司資料 3致股東簡報 4管理層討論及分析 6其他資料的披露 20簡明綜合財務報表簡明綜合損益及其他全面收益表 29簡明綜合財務狀況表 30簡明綜合權益變動表 32簡明綜合現金流量表 33簡明綜合財務報表附註 35目錄004888 2中期報告 2023財務概要截至6月30日止六個月2023年2022年變動%（未經審核）（未經審核） 收益（百萬港元）662.5155.6325.8（毛損）毛利（百萬港元）(38.2)11.7不適用除稅前虧損（百萬港元）(130.6)(829.2)不適用本期間虧損（百萬港元）(95.1)(829.2)不適用 每股基本虧損（港仙）(0.7)(8.8)不適用每股攤薄虧損（港仙）(0.7)(8.8)不適用每股中期股息（港仙）無無不適用 2023年上半年2022年上半年100200300400500600700-1000-800-600-400-2000收益（毛損）毛利本期間虧損662.5155.6(38.2)11.7(95.1)(829.2)百萬港元 3大成生化科技集團有限公司公司資料董事會執行董事楊劍先生（主席）王貴成先生非執行董事李躍文先生（於2023年8月10日獲委任）高東升先生（於2023年8月10日辭任）獨立非執行董事姜芳芳女士（於2023年8月10日獲委任）解梁秋女士（於2023年8月10日獲委任）伍國邦先生董洪霞女士（於2023年8月10日辭任）楊潔林先生（於2023年8月10日辭任）公司秘書陳昇輝先生，ACG, HKACG, HKICPA註冊辦事處Cricket SquareHutchins DrivePO Box 2681Grand Cayman KY1-1111Cayman Islands總辦事處及香港主要營業地點香港九龍紅磡紅鸞道18號祥祺中心A座10樓1002室核數師中審眾環（香港）會計師事務所有限公司執業會計師香港灣仔港灣道18號中環廣場42樓香港法律的法律顧問趙不渝馬國強律師事務所香港中環康樂廣場1號怡和大廈40樓主要往來銀行吉林銀行股份有限公司錦州銀行股份有限公司中國建設銀行股份有限公司主要股份過戶登記處Maples Fund Services (Cayman) LimitedCricket SquarePO Box 1093, Boundary HallGrand Cayman KY1-1102Cayman Islands香港股份過戶登記分處卓佳登捷時有限公司香港夏愨道16號遠東金融中心17樓網址www.globalbiochem.com股份代號00809 4中期報告 2023致股東簡報致各位股東：踏入2023年，環球經濟面對沉重通脹壓力，美國聯邦儲備局繼續其加息步伐。年初若干美國及瑞士銀行爆發的財務危機進一步讓國際金融市場蒙上陰影。儘管中國內地各類經濟活動已逐步恢復正常運作，然而，長達三年的疫情及房地產市場低迷等因素使國內經濟復甦步伐呈現緩慢的態勢。中國截至2023年6月30日止六個月的國內生產總值達人民幣59.3萬億元，同比增長5.5%，相較一季度的增幅只增加一個百分點。業務回顧本集團自去年12月起重啟位於吉林省德惠市的賴氨酸生產設施的運作。於本期間，本集團的氨基酸分部錄得約378,500,000港元的收益。本集團部分賴氨酸生產設施重新投入運營，讓其可以逐步收復市場份額，並且希望長遠能為本集團帶來經營現金流。恢復賴氨酸生產設施的運作加上由本集團附屬公司大成糖業所經營位於上海地區之甜味劑生產設施，亦自2022年第二季短暫停產後恢復運營，讓本集團於本期間的綜合收益增至約662,500,000港元，較去年同比大幅上升超過300.0%。大成糖業所經營的甜味劑業務的收益和產品銷量同比均有較大幅度的增長，並於本期間錄得毛利。然而，內地經濟復甦速度放緩，畜牧業景氣尚未完全恢復，加上飼料廠庫存高企，令賴氨酸產品價格持續走低。加上本集團的賴氨酸生產設施處於復產初期，整體使用率仍偏低，使單位成本相對較高，導致氨基酸分部於本期間錄得毛損，以致本集團於本期間整體亦錄得毛損。本集團的間接全資附屬公司哈爾濱大成遭債權人申請清盤，並已獲法院接納有關呈請。由於本集團不再控制上述公司的事務，本公司的綜合財務報表中已終止確認哈爾濱大成的所有資產與負債，本集團本期間於賬面上錄得一次性所得約588,700,000港元。因此，儘管本集團於本期間錄得毛損，但除稅前虧損卻同比大幅減少84%，至約130,600,000港元。另外，由於終止確認哈爾濱大成的負債淨額，讓集團負債總額收窄，並令其整體資產負債結構有所改善。本集團的管理團隊於本期間繼續致力推進債務重組，其中，中國農業銀行吉林分行、中國建設銀行吉林分行及進出口銀行的轉讓貸款均已於早前完成轉讓予吉林信達，並進入債務重組的下一個階段。同時，本集團的管理團隊亦大力推動有關出售本集團所持有大成糖業已發行股份的47.0%予大成糖業前執行董事孔展鵬先生和本公司前董事王鐵光先生的買賣協議以達致改善本集團整體資產負債結構之效果。有關買賣協議及其項下擬進行之交易已獲股東於本公司股東特別大會上通過，待其他先決條件進一步獲達成╱豁免後，大成糖業重組計劃便可順利完成。 5大成生化科技集團有限公司致股東簡報未來展望中國2023年全年的國內生產總值增長目標為5%，基本與上半年的實際增幅相近。國家發展和改革委員會於今年八月出台標題為「關於恢復和擴大消費的措施」的通知，針對多個不同領域行業提出稅項減免，金融支持和補貼等手段以提升消費，預計將對提振內需和刺激經濟有一定的幫助。本集團的主要產品賴氨酸於下半年將迎來市場的旺季；於經濟逐步回穩和飼料庫存消減的情況下，預料市場對賴氨酸產品需求將逐步回暖。另一方面，預期極端氣候將導致玉米價格持續高企並帶動玉米澱粉等原材料成本上升，將有助支撐賴氨酸售價。預期本集團賴氨酸業務表現於2023年下半年將有所改善。有關本集團的財政狀況方面，大成糖業重組計劃正有序落實，於完成出售大成糖業後，該部份的債務將不再併入本集團的綜合財務報表，而整個相關物業將完全歸入本集團，這將有助本集團加快與當地政府協商相關物業的徵收。為了加快推進及落實下一階段的債務重組計劃，本集團在吉林省政府辦公廳及吉林省國資委的支持下，致力尋求募集資金的各種可行途徑。本公司於2023年7月24日的公告中已披露，若干潛在投資者已表示有意向並且已組建投資基金，目標是為本集團設立一支人民幣1,500,000,000至1,600,000,000元的基金，並用以全數購回全部轉讓貸款。有關的磋商尚有待落實。以上各項計劃的逐步實現，將有利於債務重組推向最後階段，同時為本集團引入所需資金以支持賴氨酸生產設施的穩定營運，從而進一步改善本集團的整體財政狀況和鞏固其業務基礎。本集團於本期間在債務重組計劃方面已取得長足進展。我們將會繼續致力精簡業務架構，並利用出售大成糖業帶來的契機進一步優化資源配置，以推動業務正向發展。我們非常感激各位股東以及集團內全體同人，於過去的歲月中給予我們的支持和信任。我們亦感謝債權人和業務夥伴一直以來的理解與配合。主席楊劍2023年8月31日 6中期報告 2023管理層討論及分析大成生化科技集團有限公司（「本公司」）及其附屬公司（統稱「本集團」）主要從事生產及銷售玉米提煉產品、氨基酸、玉米甜味劑及生物化工醇。上游玉米提煉廠提供原材料，將玉米顆粒轉化成玉米澱粉、蛋白粉、纖維及玉米油；玉米澱粉再透過一系列生化及╱或化學程序進一步提煉加工成一系列高增值下游產品（即氨基酸、玉米甜味劑及生物化工醇）。玉米甜味劑業務分部由本集團非全資附屬公司大成糖業控股有限公司（「大成糖業」，連同其附屬公司統稱「大成糖業集團」）經營，其股份於香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）主 板上市（股份代號：03889）。業務回顧本集團產品的售價受到原材料（主要為玉米顆粒及玉米澱粉）價格、市場上該等產品及各自替代品的供需情況以及產品的不同規格影響。於截至2023年6月30日止六個月（「本期間」），通脹仍然是全球性問題，食品價格指數居高不下，為不少國家的中低收入群體帶來巨大壓力。此外，美利堅合眾國（「美國」）銀行業危機、地緣政治衝突及烏克蘭戰爭繼續影響全球經濟。因此，2023年全球經濟增長預測已由2022年的3.3%下調至2.7%。中華人民共和國（「中國」）政府亦已就2023年設定5%的溫和年度增長目標。然而，於本期間，疫後復甦步伐緩慢，房地產市場低迷，加上零售及出口銷售數據低於預期，顯示國內外需求疲弱，對中國經濟構成巨大壓力。於本期間，青年失業率亦不斷攀升，6月份的數字創下21.3%的歷史新高。該等因素削弱了消費者信心，使本集團於本期間的經營環境充滿挑戰。玉米供應方面，由於封鎖烏克蘭糧食出口的威脅加劇，各國紛紛增加玉米產量。根據美國農業部於2023年8月的估計，估計2023/24年度全球玉米產量為1,213,500,000公 噸（「公噸」 ）（2022/23年度：1,151,300,000公噸）。玉米產量增加使國際玉米價格降至於2023年6月底的每蒲式耳555美仙（相當於每公噸人民幣1,585元 ）（2022年6月底：每蒲式耳744美仙（相當於每公噸人民幣1,962元））。於中國，估計2023/24年度國內玉米收成將產出約282,000,000公 噸（2022/23年度：約277,200,000公噸）玉米，而消耗量則估計為29