西部证券：2023年年度报告
股票代码：002673 2023年年度报告 2024-033 2024年4月 第一节重要提示、目录和释义 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司董事长徐朝晖女士、主管会计工作负责人齐冰先生及财务总监张永军先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 三、本报告经公司第六届董事会第十三次会议审议通过，公司董事全体出席会议并进行表决，没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。 四、本公司年度财务报告已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见审计报告。 五、本公司经第六届董事会第十三次会议审议通过的2023年度利润分配预案为： 以公司截至2023年12月31日总股本4,469,581,705股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.90元（含税），分配现金股利402,262,353.45元（含税）。本次分配股利后剩余未分配利润3,057,063,821.65元转入下一年度。2023年度公司不送红股，不以资本公积金转增股本。此预案尚需提交股东大会审议。 六、本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 八、公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。 九、报告期内，公司不存在重大风险事项。公司已在本报告中详细描述可能面对的风险，敬请查阅本年度报告“第三节管理层讨论与分析十三、公司未来发展的展望（五）公司经营活动面临主要风险因素与应对措施”中相关陈述，并特别注意上述风险因素。 目录 第一节重要提示、目录和释义...............................................................................2第二节公司简介和主要财务指标...........................................................................5第三节管理层讨论与分析.....................................................................................27第四节公司治理.....................................................................................................54第五节环境和社会责任.........................................................................................83第六节重要事项.....................................................................................................85第七节股份变动及股东情况...............................................................................112第八节优先股相关情况.......................................................................................119第九节债券相关情况...........................................................................................120第十节财务报告...................................................................................................128 释义 本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有下述含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、信息披露及备置地点 西部期货经营范围 西部利得基金经营范围 西部证券投资经营范围 六、公司历史沿革 公司系经陕西省政府陕政函[2000]132号文、证监会证监机构字[2000]197号文和证监机构字[2001]3号文批准，在陕西证券有限公司、宝鸡证券公司以及陕西信托投资有限公司和西北信托投资有限公司整体或所属证券营业部合并重组的基础上，于2001年1月以发起设立方式设立的股份有限公司，注册资本为人民币10亿元。 2006年，公司托管并最终收购健桥证券股份有限公司的12家证券营业部和6家证券服务部。 2012年5月3日，公司首次公开发行A股（2亿股）在深圳证券交易所挂牌上市，公司注册资本变更为人民币12亿元。 2015年3月9日，公司以非公开发行股票的方式向8名特定投资者发行了197,784,810股人民币普通股（A股），发行价格25.28元/股，公司总股本变更为1,397,784,810股。 2015年6月12日，公司进行了2014年年度权益分派，具体方案为：以实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股送红股5股并派发现金红利1.5元（含税），送股派现后剩余未分配利润转入下一年度；同时，以资本公积金每10股转增股本5股，分配方案实施后，公司股本增加1,397,784,810股，公司总股本变更为2,795,569,620股。 2015年7月，公司收到证监会《关于核准西部证券股份有限公司变更5%以上股权实际控制人并豁免陕西能源集团有限公司要约收购西部证券股份有限公司股份义务的批复》（证监许可[2015]1736号），核准公司实际控制人变更为陕西能源集团有限公司。 2017年4月，公司完成配股公开发行股票工作，共发行股票706,270,150股，总股本变更为3,501,839,770股。 2018年1月，经陕西省国资委批准，公司实际控制人原陕西能源集团有限公司正式更名为“陕西投资集团有限公司”，除名称变更外，公司实际控制人其他工商登记事项不变。本次变更不涉及公司股权变动。 2019年7月，公司收到中国证监会《关于核准西部证券股份有限公司变更持有5%以上股权的股东的批复》（证监许可[2019]1251号），中国证监会核准陕西投资集团有限公司持有公司5%以上股权的股东资格，对陕西投资集团有限公司依法受让陕西省电力建设投资开发公司持有的公司906,343,321股股份（占股份总数25.88%）无异议。 2019年8月6日，根据中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券过户登记确认书》相关股权划转工作已完成。本次无偿划转后，公司控股股东变更为陕西投资集团有限公司，公司原控股股东陕西省电力建设投资开发公司不再持有公司股份，公司实际控制人未发生变化仍为陕西投资集团有限公司。 2021年1月19日，公司非公开发行A股股票成功上市。本次共计新发行股份967,741,935股，发行价格7.75元/股，发行后总股本变更为4,469,581,705股，募集资金总额75亿元。 七、公司组织机构设置情况 1、公司组织架构图 公司按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《证券公司治理准则》《证券公司内部控制指引》及《公司章程》等有关法律法规和公司管理制度的规定，构建了权责明确、运作规范、科学有效的法人治理结构和组织架构。公司组织架构详见下图： 2、境内重要分公司 3、境内控股子公司 4、证券营业部数量和分布情况 截至报告期末，公司在全国范围内共有101家证券营业部，具体分布及设立情况如下： 八、其他有关资料 （一）公司聘请的会计师事务所 （二）公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□适用√不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□适用√不适用 （三）年度报告指定负责人 董事会秘书：黄斌联系地址：陕西省西安市新城区东新街319号8幢13层联系电话：（029）87406171传真：（029）87406259电子信箱：huangb@xbmail.com.cn 九、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据√是□否追溯调整或重述原因会计政策变更 （一）主要会计数据和财务指标（合并报表） （二）主要会计数据和财务指标（母公司报表） 单位：人民币元 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号，以下简称“解释16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。对于因适用解释16号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司按照解释16号和《企业会计准则第18号—所得税》的规定进行追溯调整。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是√否 十、境内外会计准则下会计数据差异 （一）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 （二）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用 （三）境内外会计准则下会计数据差异原因说明 □适用√不适用 十一、2023年分季度主要财务数据 （一）合并报表 单位：人民币元 （二）母公司报表 单位：人民币元 十二、非经常性损益项目及金额 单位：人民币元 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： √适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目主要是公司收到的税务部门支付的代扣代缴个人所得税手续费返还等。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2023年修订）》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 十三、母公司净资本及有关风险控制指标 单位：人民币元 注1：母公司净资本及各项风险控制指标均符合中国证监会《证券公司风险控制指标管理办法》的有关规定。 注2：本公司于2023年执行了《企业会计准则解释第16号》的相关规定，故对2022年末的净资本和相关风险指标进行了重述。 十四、按照证券公司年报编制准则要求披露的合并财务报表部分数据 十五、按照证券公司年报编制准则要求披露的母公司财务报表部分数据 第三节管理层讨论与分析 一、概述 2023年，世界政治经济秩序不确定性较为突出，复苏动能趋于弱化，国际宏观经济运行面临方向性选择。全球贸易延续低迷，主要发达经济体通胀上行风险和增长下行风险并存，国际金融市场高位波动，政策取向严重影响市场预期，地缘政治冲突难以弥合且多点蔓延、长期化演进的态势进一步制约世界经济复苏。 面对复杂严峻的外部环境和艰巨繁重的国内改革发展稳定任务，我国以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，顶住外部压力、克服内部困难，加快构建新发展格局，扎实推进中国式现代化，着力推动高质量发展，加大逆周期和跨周期调节力度，“元首外交”“一带一路”经贸往来成果显著，经济运行规律性认识不断提高，国民经济回升向好，高质量发展扎实推进，国内生产总值同比增长5.2%。2023年，为有效应对内外部挑战，稳健的货币政策精准有力，全年两次降准释放长期资金超一万亿元，两次下调政策利率带动社会综合融资成本稳中有降。积极的财政政策加力提效，完善税费支持政策、增发一万亿元国债，
