西部证券：2023年半年度报告

2023年半年度报告 2023-053 2023年8月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 本报告经公司第六届董事会第八次会议审议通过，公司全体董事出席会议并进行表决，没有董事声明对本报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。 公司负责人徐朝晖女士、主管会计工作负责人齐冰先生及会计机构负责人（会计主管人员）张永军先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。 报告期内，公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 相关风险揭示内容请详见“第三节十四、公司面临的风险和应对措施”。 公司不存在被控股股东、实际控制人及其关联方非经营性占用资金情况。 公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。 目录 第一节重要提示、目录和释义..............................................................1第二节公司简介和主要财务指标..........................................................4第三节管理层讨论与分析....................................................................14第四节公司治理....................................................................................37第五节环境和社会责任........................................................................38第六节重要事项....................................................................................40第七节股份变动及股东情况................................................................57第八节优先股相关情况........................................................................61第九节财务报告....................................................................................62第十节债券相关情况............................................................................63 释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 二、联系人和联系方式 三、其他情况 （一）公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□适用√不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期内无变化。 （二）信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 （三）注册变更情况 □适用√不适用 （四）其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更□适用√不适用 四、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否 合并报表 母公司报表 五、境内外会计准则下会计数据差异 （一）公司无同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况（二）公司无同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况（三）境内外会计准则下会计数据差异原因说明 □适用√不适用 六、非经常性损益项目和金额 单位：人民币元 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因√适用□不适用 单位：人民币元 七、母公司净资本及相关风险控制指标 八、按照证券公司年报编制准则要求披露的合并财务报表部分数据 九、按照证券公司年报编制准则要求披露的母公司财务报表部分数据 第三节管理层讨论与分析 一、概述 2023上半年，国际宏观经济形势复杂多变，国际经济贸易投资放缓，海外通胀粘性与金融稳定脆弱性并存，部分西方金融机构风险事件引发市场大幅波动和广泛关注，地缘政治冲突难以弥合且影响深远，全球产业链、供应链加快区域化重构，主要发达经济体货币政策面临艰难权衡，金融稳定风险显著上升，世界经济秩序进一步受到挑战。 面对更趋复杂严峻的外部环境和艰巨繁重的国内改革发展稳定任务，我国以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，牢牢把握高质量发展首要任务，扎实推进中国式现代化，各项稳经济政策靠前协同发力，推动经济运行持续整体好转，国内生产总值同比增长5.5%。上半年，积极的财政政策加力提效，稳健的货币政策精准有力。3月，中国人民银行宣布降准0.25个百分点；6月，先后下调公开市场7天逆回购利率、常备借贷便利（SLF）利率和中期借贷便利（MLF）利率10个基点，通过保持流动性合理充裕、降低市场综合融资成本，进一步释放强信心稳预期信号，宏观政策、扩大需求、改革创新和防范化解风险实现有机统一。当前，需求收缩、供给冲击、预期转弱的三重压力逐步得到缓解，国民经济呈现回升向好态势。 2023上半年，国内加快建设中国特色现代资本市场，努力构建集约型、专业化、高质量的证券行业发展新格局，坚持以全面注册制改革为强大引擎，持续丰富制度供给，完善监管体系顶层设计，推动《证券公司监督管理条例》《上市公司独立董事管理办法》公开征求社会意见。制定新一轮提升上市公司质量三年行动方案，规范公司治理、信息披露、并购重组等领域，开展“最佳实践案例”创建工作，以上市公司质量提升助力打造中国特色估值体系。协调推进投融资改革，在融资端聚焦“健全资本市场功能，提高直接融资比重”，上半年A股市场共有173家公司首发上市，IPO融资节奏继续保持良好势头，加大市场生态整治力度，出台《欺诈发行上市股票责令回购实施办法（试行）》，上半年A股共有17家公司退市，临近退市状态的企业近50家，资本市场出清效应进一步显现；在投资端，积极引入中长期资金，继续壮大社保、保险、银行理财等长期专业机构投资力量，出台《私募投资基金监督管理条例（草案）》。进一步丰富市场风险管理工具箱，推动科创50ETF期权上市，不断增强市场韧性和抗风险能力。准确把握债券注册制本质特征，统一公司债券和企业债券审核注册工作，深化公司（企业）债券注册制改革。国内资本市场和证券行业稳健发展迈上新台阶，服务现代化产业体系和居民财富管理功能及风控合规水平持续提升。 2023上半年，国内A股市场振幅较上年同期明显缩窄，上证综指累计上涨3.65%、深证成指累计上涨0.10%、创业板指累计下跌5.61%，市场整体基本维持横盘震荡的整理态势。根据公开数据显示，上半年沪、深股市累计成交111.5万亿元，日均成交9446亿元，市场活跃度较上年同期小幅下滑；截止6月末股票市场投资者近2.20亿户，同比增加6.80%。 报告期内，公司严格遵守《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》的相关规定，进一步突出党委在现代企业治理中的核心作用，公司第六届董事会勤勉尽职、担当履责，坚持“十四五”规划的战略统领，聚焦“专精特新”等现代化产业体系和陕西省秦创原工作大局，牢记国有控股上市公司的重要属性，不断发挥体制优势、专业优势、资本优势，切实增强服务实体经济的要素保障能力。公司紧抓证券市场回暖的重要窗口，以资产负债管理、合规风控能力提升、数字化转型和平台管控建设为核心矩阵，优化分支机构网点布局，稳妥推进重点业务板块转型发展，取得了较好的经营成果。此外，在人民日报旗下证券时报主办的“2023中国证券业君鼎奖”评选中，公司荣获“新锐资管机构”、“ABS团队”、“投资顾问团队”、“数字化转型新锐”等四个奖项。 二、报告期内公司所从事的主要业务 （一）报告期内公司从事的主要业务、经营模式及业绩驱动因素 公司基于自身优势与禀赋，立足于券商业务本源，坚持中国特色的ESG价值观，明确提出了“十四五”时期成为一流上市综合投资银行的战略目标，辩证的指出了打造以客户为中心全生命周期金融服务体系和大力发展资本消耗型业务的两条发展路径。按照四个导向，科学梳理并整合了“财富信用”、“自营投资”、“投资银行”、“资产管理”以及“机构业务（研究咨询）”五大板块，进一步强调提升组织平台管理能力、资产负债管理能力、健全风险管理体系、增强金融科技赋能 等战略要求。未来，公司将科学构建中长期发展的四梁八柱，切实发挥“十四五”规划对公司各项业务发展的战略统领作用，不断加深市场化机制改革，把数字化转型放到更加突出的位置上来，促进公司质量效益及核心竞争力不断提升。 公司五大业务板块紧密衔接，顺应了当前及未来一段时间证券行业的发展趋势，厘清了公司业务发展脉络，进一步完善了服务客户的综合业务链条，为公司长远发展打下坚实基础。公司五大业务板块高度涵盖并充分融合了公司传统的经纪业务、自营业务、投资银行业务、资产管理业务、信用交易业务、固定收益业务、中小企业融资服务业务、研究咨询业务等。作为公司五大业务板块的有效补充，公司还拥有西部期货、西部优势资本、西部证券投资（西安）有限公司以及西部利得基金四个全资、控股子公司业务。 当前，公司的经营模式正由传统的通道驱动、市场驱动模式向资本驱动和专业驱动模式转变，并努力减弱对外部环境的依赖，公司抗风险、抗周期性的能力得到加强。近年来，公司积极布局、扎实推进数字化转型与金融科技创新工作。不断加大数字化投入，积极与科技企业开展深度合作，着力深化大数据、云计算、人工智能等技术在不同业务场景的应用，依托技术和业务创新提升企业运营效能和服务水平，在应对数字化转型的数据治理、人才供给、系统安全三大挑战方面进行了有益探索和实践，金融科技新生动能正与公司传统业务一道加快形成发展合力。上半年，“西部证券数字员工平台”课题荣获中国上市公司协会《2023年上市公司数字化转型典型案例》“上市公司数字化转型—场景创新典型案例”奖。 报告期内，为推动公司财富管理业务转型与快速发展，提高分支机构运营效率，公司审慎研判经营形势，对现有营业网点布局进行合理调整。 （二）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点及公司行业地位 近年来，随着我国资本市场全面深化改革和高水平双向开放的不断深入，证券行业在规模实力、内部治理、业务类型及风险防控等领域发生了深刻显著的变化。党的二十大明确指出要“健全资本市场功能，提高直接融资比重”，这是扎实推进中国式现代化、实现资本市场及证券行业高质量发展的根本要求，为证券行业未来发展提供了清晰的路径遵循。全面注册制改革是从战略全局出发，为实体经济企业提供良好要素保障，促进现代化产业体系不断转型升级，是中国特色现代资本市场实现高质量发展的重大理论创新、制度创新、实践创新。 当前，国内资本市场正面临难得发展机遇，大力发展直接融资、实体经济潜能持续释放、居民财富管理需求迅速增长、金融供给侧结构性改革深入推进，都为证券行业的发展提供支撑、注入活力。进一步提升格局站位，突出主业、突出合规、突出创新、突出稳健，是证券行业在当前和未来一个时期服务