泰达生物二零二三年年报

香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM的特色 GEM的定位，乃為相比起其它在聯交所上市的公司帶有較高投資風險的中小型公司提供一個上市的市場。有意投資的人士應了解投資於該等公司的潛在風險，並應經過審慎周詳的考慮後方作出投資決定。 由於GEM上市公司普遍為中小型公司，在GEM買賣的證券可能會較於主板買賣之證券承受較大的市場波動風險，同時無法保證在GEM買賣的證券會有高流通量的市場。 香港交易及結算所有限公司及聯交所對本報告的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本報告全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。 本報告的資料乃遵照聯交所GEM證券上市規則（「GEM上市規則」）而刊載，旨在提供有關天津泰達生物醫學工程股份有限公司（「本公司」）的資料；本公司董事願就本報告的資料共同及個別地承擔全部責任。本公司各董事在作出一切合理查詢後，確認就其所知及所信，本報告所載資料在各重要方面均屬準確完備，沒有誤導或欺詐成分，且並無遺漏任何事項，足以令致本報告所載任何陳述或本報告產生誤導。 2公司簡介3集團架構4公司資料5財務摘要6董事會主席報告10管理層討論及分析18監事會工作報告20董事會報告30企業管治報告41環境、社會及管治報告66獨立核數師報告72綜合損益及其他全面收益表73綜合財務狀況表75綜合權益變動表76綜合現金流量表78綜合財務報表附註 天津泰達生物醫學工程股份有限公司（「泰達生物」或「本公司」，連同其附屬公司合稱（「本集團」）成立於2000年9月8日，於2002年6月18日在香港聯交所GEM正式掛牌上市（股票代碼：8189），本公司目前註冊資本為人民幣壹億捌仟玖佰零肆拾伍萬元。本集團目前涉及兩大業務領域：一方面是生物複合肥業務，主要包括用於促進各種糧食及果蔬等作物均衡生長的多系列生物複合肥料產品。另一方面涉及養老及保健業務，主要包括全面佈局醫養結合的養老服務及運營管理業務，在全國範圍內開展養老機構（服務設施）運營管理、養老服務資源整合、養老服務管理督導與諮詢等相關養老服務業務，並在合適的時機建設自有養老機構或養老社區。 公司資料 提名委員會 執行董事 孫莉女士王永康先生高純女士 孫莉女士何昕先生 非執行董事 授權代表孫莉女士吳嘉權先生 曹愛新先生李雪瑩女士李錫明博士 註冊辦事處中國天津市天津開發區第五大街泰華路12號 獨立非執行董事 李旭冬先生（於二零二四年三月二十八日辭任）王永康先生高純女士 核數師范陳會計師行有限公司 監事 楊春燕女士劉金玉女士 總辦事處及主要營業地點 中國天津市天津開發區第四大街80號天大科技園A2座9層 獨立監事梁偉韜先生趙志友先生 公司秘書╱合資格會計師吳嘉權先生CPA, FCIS 香港辦事處地址 香港中環干諾道中二十一至二十二號華商會所大廈四字樓 監察主任孫莉女士 香港股份過戶登記處 審核委員會李旭冬先生（於二零二四年三月二十八日辭任）王永康先生高純女士 香港中央證券登記有限公司香港灣仔皇后大道東183號合和中心17樓1712-1716號鋪 薪酬委員會 本公司網址www.bioteda.com 王永康先生孫莉女士高純女士 股份代號8189 財務摘要 董事會主席報告 董事會主席報告 糧食種植方面，國家的政策調控力度不斷深化，接連推出了一系列積極的種糧扶持政策，例如，提高糧食收購價、提高種糧補貼等措施，有力地提振了農民的種糧積極性，糧食價格和種植面積保持平穩。種植面積和糧食價格的穩定保障了肥料需求的穩定。 致各位股東： 本人謹代表本公司董事會（「董事會」）欣然呈報本公司及其附屬公司（「本集團」）截至二零二三年十二月三十一日止年度之經審核業績。 營運回顧 本集團根據市場行情變化，加強市場銷售管理，並根據市場需求調整產品機構，複合肥業務穩步推進。此外，本集團加強原材料採購管理，緊盯原材料行情變化，保證安全生產的同時，有效降低原材料採購中的價格波動風險。 化肥業務 2023年上半年，煤炭、氮肥、磷肥和鉀肥等大宗產品價格出現較大幅度的下降，下半年價格趨於穩定。下游經銷商和農戶在「買漲不買跌」心態的影響下，備貨多持謹慎態度。因此，複合肥行業整體出現了震盪下行的狀態。在此背景下，複合肥企業原料採購普遍採取更為謹慎的策略，產品定價變得更加敏感，以順應市場變化，從而確保企業銷售的穩定推進。 養老大健康業務 環境、社會及管治 首先，本集團以輕資產運營模式為主，向其他養老機構和養老社區提供管理諮詢服務，並在合適的時機建設自有養老機構或養老社區。於回顧期內，本集團旗下上海瑞福受託管理的養老機構加強養老服務培訓，不斷提升養老服務水平，為老人提供更為優質的養老服務。 我們在注重股東財富的同時，不能忽略公司的長期可持續健康發展。我們已採納可持續發展政策，其中包括我們在就業及勞工實務、商業誠信、環境及社會各方面的原則。我們致力促進社會和環境的可持續發展，並會努力 將 該 等 原 則 作 為 我 們 實 踐 及 管 治 的 一 部 分。本 人 孫莉於二零一九年成為環保公益組織阿拉善SEE生態協會（「阿拉善SEE」）會員，泰達生物成為阿拉善SEE會員單位，阿拉善SEE是中國首家以社會責任為己任，以企業家為主體，以保護生態為目標的社會團體，本人和泰達生物將借此平台為中國環境保護貢獻更多的力量。阿拉善SEE目前發起成立了25個環保項目中心，本人擔任阿拉善SEE生態協會渤海項目中心創始會員及副秘書長，將代表泰達生物致力於守護渤海灣濱海濕地、推動企業污染行為改善及資助初創環保組織。此外，泰達生物簽署了商業自然聯盟（「BfN」）的「保護自然，人人有責」行動綱領，承諾並採取切實行動保護自然和生物多樣性，踐行綠色可持續發展。BfN是由具有影響力的組織和具有遠見的企業組成的全球聯盟，包括企業會員組織、行業協會、研究機構和其他非政府組織，其戰略目標是促進可持續發展，並通過運用商業模式保護自然的方式進行變革。 其次，積極發展老年健康生活資源配置業務。本集團自二零一九年開始從事輔具租賃業務，在上海多個街鎮開設了輔具租賃服務點，並在京東開設了「頤爸媽康復輔具租賃旗艦店」，為半失能和失能老人提供便捷的輔具租賃服務，方便了老年人的健康生活。於回顧期內，本集團繼續延伸老年健康生活資源配置業務，定制並銷售老年食品，未來會針對養老業務的客戶群體拓展更多品類的老年食品、老年保健品和其他老年健康配套產品的銷售，為老年人的健康生活提供豐富的配套產品。 董事會主席報告 二零二三年一月，國家統計局公佈了截至二零二二年末的人口情況，中國60歲及以上人口達到2.8億人，佔全國人口的19.8%，其中65歲及以上人口達到2.1億人，佔全國人口的14.9%，中國人口老齡化日益凸顯已經成為不可 避 免 的 社 會 性 問 題，同 時 面 臨 生 育 率 持 續 下 降 的 現實問題，低生育率與高老齡化形成鮮明的「剪刀差」，中國人口老齡化問題迫在眉睫。隨著我國老齡化程度的不斷加深，以及政府對養老服務的重視，養老服務行業成為最具潛力的「朝陽產業」之一。現階段本集團在養老業務方面以輕資產運營模式為主，向其他養老機構和養老地產提供管理諮詢服務，同時與國際領先的養老機構合作，不斷加強自身養老護理專業能力。此外，本集團將繼續發展老年健康生活資源配置業務，目前已經發展了輔具租賃以及老年食品銷售業務，後期本集團將拓展更多品類的老年食品、老年保健品和其他老年健康配套產品的銷售，力求將本業務發展成為公司的一項利潤增長點。 未來展望 化肥行業是國民經濟的基礎性行業，化肥是農業生產經營的重要生產資料。供給側結構性改革的實施淘汰了行業過剩和落後產能，環保政策的趨嚴倒逼企業提高了生產工藝水平，複合肥及上游原料行業經過這一輪行業調整後，產能過剩狀況均得到了有效改善，行業集中度明顯提高，供需趨於平衡，行業呈現良性健康發展態勢。下游種植業在經歷了種植結構調整、糧食去庫存等變化後，糧食種植已基本度過政策調整期，目前糧食種植行業平穩運行，糧食價格穩中有升。複合肥行業在經歷了行業快速發展期和行業調整期之後，已進入了轉型發展期，複合肥企業紛紛通過產品結構調整等方式謀求轉型升級，以求躍升到更高的發展競爭階段。受COVID-19疫情、輸入性通脹和俄烏衝突的影響，自二零二零年以來，複合肥原材料價格大幅上漲，成為影響複合肥行業最大的因素，但從長期來看，受市場供求關係和政策性調控雙重影響，原料價格將會回歸和趨於穩定。我公司將加強市場營銷管理，根據市場需求調整產品結構，推進複合肥生產高效化、智能化，並努力提高市場佔有率。 孫莉 主席二零二四年三月二十八日 管理層討論及分析 管理層討論及分析 業務回顧 化肥業務 2023年上半年，煤炭、氮肥、磷肥和鉀肥等大宗產品價格出現較大幅度的下降，下半年價格趨於穩定。下游經銷商和農戶在「買漲不買跌」心態的影響下，備貨多持謹慎態度。因此，複合肥行業整體出現了震盪下行的狀態。在此背景下，複合肥企業原料採購普遍採取更為謹慎的策略，產品定價變得更加敏感，以順應市場變化，從而確保企業銷售的穩定推進。 糧食種植方面，國家的政策調控力度不斷深化，接連推出了一系列積極的種糧扶持政策，例如，提高糧食收購價、提高種糧補貼等措施，有力地提振了農民的種糧積極性，糧食價格和種植面積保持平穩。種植面積和糧食價格的穩定保障了肥料需求的穩定。 本集團根據市場行情變化，加強市場銷售管理，並根據市場需求調整產品機構，複合肥業務穩步推進。此外，本集團加強原材料採購管理，緊盯原材料行情變化，保證安全生產的同時，有效降低原材料採購中的價格波動風險。 養老大健康業務 首先，本集團以輕資產運營模式為主，向其他養老機構和養老社區提供管理諮詢服務，並在合適的時機建設自有養老機構或養老社區。於回顧期內，本集團旗下上海瑞福受託管理的養老機構加強養老服務培訓，不斷提升養老服務水平，為老人提供更為優質的養老服務。 其次，積極發展老年健康生活資源配置業務。本集團自二零一九年開始從事輔具租賃業務，在上海多個街鎮開設了輔具租賃服務點，並在京東開設了「頤爸媽康復輔具租賃旗艦店」，為半失能和失能老人提供便捷的輔具租賃服務，方便了老年人的健康生活。於回顧期內，本集團繼續延伸老年健康生活資源配置業務，定制並銷售老年食品，未來會針對養老業務的客戶群體拓展更多品類的老年食品、老年保健品和其他老年健康配套產品的銷售，為老年人的健康生活提供豐富的配套產品。 財務回顧 營業額、毛利與毛利率 截至二零二三年十二月三十一日止，本年度本集團實現總營業額為人民幣397,998,097元，同比減少1.42%（二零二二年十二月三十一日：人民幣403,728,831元）。綜合毛利額為人民幣21,365,663元（二零二二年十二月三十一日：人民幣14,822,338元），而綜合毛利率為5.37%（二零二二年十二月三十一日：3.67%）。年度毛利率有所提升的主要原因是，二零二三年複合肥生產的主要原材料價格年度內波動幅度較大，表現為上半年價格逐月走低，至下半年價格趨穩並在四季度有所回升。因此公司原材料採購緊隨市場價格變化，努力降低原材料採購成本，嚴格以銷定產，並在保持公司現有市場佔有率基礎上，保證了產品銷售擁有足夠的利潤空間。 銷售及分銷成本 截至二零二三年十二月三十一日止，本年度本集團銷售及分銷成本為人民幣8,101,974元，於回顧期內銷售及分銷成本同比減少22.96%（二零二二年十二月三十一日：人民幣10,516,917元）。主要為本年度本集團複合肥產品銷售結構有所變化，其中委託加工產品的銷售規模降幅較大，市場行銷費用有所縮減。 其他收入、收益及虧損，淨額 截至二零二三年十二月三十一日止，本年度本集團其他收入收益及虧損淨額為人民幣14,203,984元（二零二二年十二月三十一日：人民幣1,163,767元）。截止二零二三年十二月三十一日止，年度的其他收入收益及虧損淨額主要包括確認租賃修