2024国企改革深化提升报告

国企改革观象台2 0 2 3年度 卷首语 2023年，以提高核心竞争力和增强核心功能为重点的国企改革深化提升行动启动实施。行动提出要增强国有企业服务国家战略功能作用，推动国有企业真正按市场化机制运营，加快建设世界一流企业和培育专精特新企业。 展望未来，国有企业将在服务实现高水平科技自立自强、促进现代化产业体系建设、维护产业链和能源资源安全、增加民生领域公共服务有效供给等重点领域继续发挥重要作用。国有企业还将进一步加大重组整合力度、围绕提升活力效率不断深化改革，以成为发展方式新、公司治理新、经营机制新、布局结构新的现代新国企。 普华永道于2019年初在官方微信公众号上开设“国企改革观象台”专栏。2023年已是该专栏连续第五年运营，全年共发表了40余篇文章，重点探讨了国企改革深化提升行动背景下国有企业的改革和发展方向，解读了重要国企改革政策，研究和分析了与国有企业未来发展高度相关的对标世界一流企业、数智化及ESG等重点议题。 我们已将这40余篇文章汇集成册，发布年度“国企改革观象台”系列丛书。本期丛书包含《国企改革深化提升》、《对标一流优化管理》、《数智化绿色化》和《防风险促合规》四个分册。 期待您的宝贵意见和建议！ 梁伟坚普华永道中国市场主管合伙人 陈静普华永道中国国企业务主管合伙人 目录 新一轮国企改革深化提升行动的理解与思考 新一轮的国企改革深化提升行动开启，从国有企业的使命与定位出发，将国企改革上升到全新的战略高度，本文将从以下四个方面理解国企改革深化提升行动的重点和方向。 深 化 提 升 行 动 与 以 往 的 国 企改革有何不同？ —明确国企改革与高质量发展 的 方 向， 新 征 程 新 形 势 对国 资 国 企 的 新 要 求， 围 绕 国企使命进行一系列改革。 2023年开启的国企改革深化提升行动，进一步解决突出问题，推广经验，巩固成效。同时在推进中国式现代化的新征程上，更宏观更深层次地思考国企担当，及国企在当前经济和社会发展中应当发挥的作为。国企改革深化提升行动在以往国企改革的基础上，从宏观上定位了中国国有企业的使命—围绕国之所需，服务国家战略和国计民生—不仅仅是三年的行动，更是未来中长期需履行的责任。 新征程对国资国企提出了哪些新要求？ —国有资本和国有企业 要 更 加 积 极 作 为，服务国家战略和中长期发展，更好地支持中国式现代化。 国有企业是市场主体，但又区别于单纯的资本导向下的市场主体，是使命和底线的结合，在守住底线的情况下积极作为。服务于国家的战略和中长期发展，国有资本要成为“积极”资本，国有企业成为“有为”法人，在经济和社会中发挥重要支撑力量。 新一轮科技革命和产业变革将成为重塑全球竞争格局的主要力量，机遇与挑战并存。国有企业将成为新型举国体制的重要抓手，加快培育新动能、塑造新优势，着力建设现代新国企，为构建现代产业体系提供有力支撑。 什么是现代新国企？ —发展方式新、公司治理新、经 营 机 制 新、 布 局 结 构 新 的“四新”国企，成为现代新国企的画像。 发展方式新 在新发展理念和高质量发展导向下构建国企新的发展方式，以创新为引领，提高创新能力和水平，培育壮大战略性新型产业，打造更多创新和原创的策源地。要加快推动发展方式的升级转型，向数字化、绿色化、国际化升级。 公司治理新 在国企改革深化提升行动中，公司治理改革成果将进一步巩固，党的领导和法人治理相统一，把党的领导贯穿到公司治理全过程；建强董事会，加强外部董事队伍建设与外部董事履职评价；构建中国特色现代企业制度下的新型经营责任制；持续深化政资分开、政企分开，提升治理现代化水平。 经营机制新 国企经营机制改革也进一步深化，更加注重见效。从人才、投入到成果转化全方位加强对科技创新的机制配套；围绕战略性新兴产业布局的需要，对主责主业实施更加动态的管理；以规范高效为导向，深化收入分配机制改革，提高资源配置效率和竞争优势；大力弘扬企业家精神，从机制上支持优秀国有企业领导者创业与担当；此外，混改已在众多改革案例中广泛应用，还需探索混改企业差异化管控模式，转换经营机制，以混促改。 布局结构新 在现代产业体系中，国有企业要发挥更大的支撑作用，国有企业布局结构聚焦科技创新、产业控制、安全支撑三个重点方向，加大力度布局前瞻性战略性新兴产业，打造世界一流的产品、服务和品牌，加快培育“专精特新”和“单项冠军”企业。顶层提高发展上限，底层守住安全底线，中间畅通循环、提升韧性、构建生态。 怎样推进国企改革深化提升行动？ —基 于 对 国 企 改 革 政 策 与 实 践 的 观 察 思考， 理 解 国 企 改 革 深 化 提 升 的 行 动 要 点 ：一目标、两重点、两手段、两调整、两优化、十个专项行动。 新一轮国企改革深化提升行动也注重为国资国企高质量发展和一系列行动的落地见效提供要素保障。 一是人才保障，为人才松绑、减负、赋能，特别在创新中要建立失败的保护机制，提高科技人才和企业经理人的承担风险能力； 二是资金保障，畅通财政预算资金、金融资本等对国企科技创新、优化布局的支持，加大上市融资、并购重组、产融合作，发挥不同功能的基金的作用，调结构、促转型、抓创新； 三是授放权保障，鼓励各地国资结合地方特色探索差异化改革举措，打造基层改革样板； 四是监管政策保障，继续分层分类，动态优化，将更加关注企业使命定位、战略方向、资本布局，通过加强考核评估与结果运用促进改革效果，对于承担重大战略任务和改革中大胆创新的情况建立容错和免责机制。 新征程筑未来 ：国资引领，激活乡村振兴新动能 强国必先强农，农强方能国强。2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是全面推进乡村振兴的起步之年。进入新阶段，普华永道认为中央企业将进一步发挥引领作用，与地方国资力量一道，作为乡村振兴的两支主力，推动农业农村现代化建设。 新阶段，在中国式现代化进程中全面推进乡村振兴 五年砥砺奋进，乡村振兴取得阶段性重大成就。党的二十大在擘画全面建成社会主义现代化强国宏伟蓝图时，提出中国式现代化的五大特征，与乡村振兴战略在内涵上紧密相连，在进程上高度匹配。 中国式现代化与乡村振兴战略具有内在统一性，主要表现在以下五个方面： ﹒ 中国式现代化是人口规模巨大的现代化。目前我国仍有6亿人口在农村地区，即使基本实现城镇化，预计到2035年农村常住人口仍在4亿人左右。人口规模巨大的现代化主要工作就在农村。 ﹒ 中国式现代化是全体人民共同富裕的现代化。我国发展不平衡不充分问题仍然突出，城乡区域发展和收入分配差距较大。通过乡村振兴提升农业的发展效益，完善利益分配机制，确保农民实现稳定增收，是共同富裕的题中之义。 ﹒ 中国式现代化是物质文明和精神文明相协调的现代化。中国农业文明正是中华民族得以持续发展的最深厚的根基，实施乡村振兴战略，文化振兴是灵魂。 ﹒ 中国式现代化是人与自然和谐共生的现代化。习总书记在2022年海南考察中提出“乡村振兴要在产业生态化和生态产业化上下功夫”，即推进传统产业生态化改造、挖掘乡村生态产品价值，是人与自然和谐共生的现代化的集中体现。 ﹒ 中国式现代化是走和平发展道路的现代化。从应对全球危机角度来看，夯实粮食安全根基、维护社会稳定是和平发展的基础。 新主力，央地国资加快服务乡村振兴战略实施 中央企业 根据国家最新印发的指导性文件精神，中央企业将进一步强化组织力量、保持资金投入，在乡村产业振兴领域发挥重要引领作用。具体来说，中央企业参与乡村振兴工作主要涉及产业引领、消费帮扶和乡村建设三大领域。 从产业引领来看，中央企业将重点在粮食安全、种业振兴、农业关键核心技术和先进农机装备研发推广等领域持续精准发力，进一步发挥基金作用，促进农业农村现代化发展。从消费帮扶来看，中央企业强调充分利用市场化机制，打通脱贫地区农副产品销售渠道，增强重点帮扶地区涉农企业核心竞争力。从乡村建设来看，中央企业依托自身优势，聚焦农业产业园区开发建设帮扶工作。 消费帮扶 乡村建设 产业引领 参与脱贫地区农副产品流通渠道建设，提升涉农 企 业 在 品 牌、 营 销、物流等方面的核心能力 参与乡村基建投资，积极参与高标准农田、农业产业园区开发建设 做强农村产业帮扶，加大乡村产业投资，打造帮扶品牌，创新产业基金投资模式 地方国资 工商数据显示，自2018年以来，我国新增国资背景乡村振兴或涉农政府平台企业600余家，覆盖省、市、县、乡、村五级政府。地方国资有望成为乡村振兴的“第二生力军”。 从组建方式来看，省、市两级新设平台公司主要以本级优质政府平台公司为基础，整合域内重要涉农资产重组而成；村级新设平台公司则以“县级国资+村集体”或村党组织独资、控股形式成立村投公司。 从平台定位来看，省、市级平台公司在资源整合和资本运作方面更具备优势，注重在省内综合涉农服务平台的搭建和重点领域、重大项目投资孵化两方面发力；县级级及县级以下平台公司是乡村振兴项目建设实施和资产运营的主体。 从核心业务来看，平台公司主要围绕“土地、基建、产业”三大领域开展业务。 围绕产业发展 围绕农村土地 围绕乡村基建 基于平台自身主业特点布局农业实业、参与产业园区建设与运营以及参与农业产业链关键环节投资等 参与农村土地整治项目、发展农村土地流转服务以及基于土地整治开展后续片区综合开发运作等 参与农村道路、农村供水、数字乡村等农村公共基础设施建设、人居环境整治以及生态治理工程等 新征程，全面谋划乡村振兴高质量发展路径 中央企业乡村振兴产业投资赛道梳理服务 普华永道在围绕乡村振兴相关专题研究中发现，未来中央企业在乡村振兴领域进行产业投资，可以着重思考两个问题：首先，在主业协同基础上，如何沿产业链上下游延伸，找准参与乡村振兴结合点。其次，结合企业产业多元化发展需求，适当向对口支援地区或定点帮扶地区的优势产业领域进行投资，拓展集团在乡村振兴相关产业的发展空间。 以某涉农央企乡村振兴投资基金为例，围绕其核心主业，向上游种养与下游电商零售渠道进行了系统赛道梳理，并筛选出高潜投资项目。此外，结合该企业对口扶贫区域的切实需求，项目组针对金融、文化传播等非农领域投资进行了规划。整体形成“重点投向农业产业链上下游，少量投向非相关、高收益”项目的初步建议。 投资策略 行业： 重点投向农业产业链上下游，因为： ·央企具备行业优势，可识别高潜力项目·除直投外，优先以基金形式参与投资·有助于发挥资源的协同优势，赋能被投项目 少量投向非相关、高收益项目 标的： ·资金端低风险偏好较低·因此投资方向以成长型为主，并辅助一定的早期项目以提高风险收益 国企改革观象台2023年度 地方乡村振兴或涉农平台集团战略规划服务 乡村振兴或涉农政府平台普遍面临三大挑战，一是农业产业业务范围广、业务链条长，难以找准自身在产业链的核心定位；二是乡村建设资金压力大、任务重，资产收益率低；三是产权制度改革仍在试点研究推进中，农村土地资产盘活难度大。对于新设平台而言，更应谋定而后动，系统谋划乡村振兴高质量发展路径。 基于乡村振兴或涉农政府平台服务经验，普华永道形成了“一揽子”战略规划解决方案，通过“看势—定局—谋略”三步，协助平台公司做好战略规划。 以某市级农发平台为例，基于行业大势、竞争态势与自身情势分析，为该平台制定了面向2025年的集团愿景、战略目标、业务组合以及核心能力建设体系。此外，在规划落地方面，从“点、线、面、图”四个方面系统梳理了农发集团战略实施路径。 投资机构参与乡村振兴主题投资战略规划服务 2020年以来农业农村投资规模持续扩大，乡村振兴投资窗口期正在到来。农业细分领域及品类繁多，需要一套系统的投资决策分析方法。 以某国有投资机构为例，通过市场吸引力与产业竞争力两个维度，来系统分析30+农业产业相关细分赛道，并根据各细分赛道属性，给出分类投资布局建议。 产业分类说明 C区域特色，协同发展 A重点产业，高度聚焦 ·市场吸引