路斯股份：2023年年度报告
山东路斯宠物食品股份有限公司Shandong Luscious Pet Food Inc. 年度报告 2023 公司年度大事记 1、报告期内，公司设立了境外控股子公司柬埔寨路恒宠物食品有限公司，负责推进境外宠物零食项目建设并全力开发美国等国际市场。境外项目将分两期建设，一期项目目前基本建设完成，预计每年新增宠物零食产能3,000吨，二期项目已启动建设工作，预计每年新增宠物零食产能7,500吨。海外布局意在优化公司产能的区域布局，利用柬埔寨的人口成本红利及自由贸易环境，提高公司产品的国际竞争力，进一步推动公司业务在国际市场的发展。 2、报告期内，公司募投项目“年产3万吨宠物主粮项目”全部建成并达到预定使用状态。该项目分两期建设，一期年产1.2万吨主粮生产线于2022年6月投入使用，产能释放顺利，二期年产1.8万吨主粮生产线于2023年12月达到预定使用状态。主粮产品目前是宠物食品中规模最大的分支，公司预计募投主粮项目将成为公司非常重要的新的收入来源，公司也将借助主粮产品积极向品牌化转型。 3、公司于2023年1月16日召开第四届董事会第二十次会议，审议通过了《关于购买控股子公司甘肃路斯宠物食品科技有限公司部分股权的议案》，同意公司以自有资金1,291万元购买刘宣惠女士持有的甘肃路斯25%股权。甘肃路斯于2023年3月24日完成工商变更登记，并成为公司的全资子公司。 4、报告期内，公司设立了控股子公司卡尔露文（寿光）供应链有限公司，该子公司负责拓展宠物营养保健品业务。营养保健品业务的扩充有利于提高公司产品的营养性、功能性，与现有的零食、主粮产品形成协同效应，符合行业发展趋势及公司整体发展规划。 5、报告期内，公司取得国家知识产权局授予的2项发明专利，专利名称分别为一种宠物犬猫用食品及其冻干压片生产工艺、一种宠物化毛食品及其制备方法。公司子公司甘肃路斯新增1项实用新型专利，专利名称为一种宠物饲料加工用筛分结构。这有利于公司有效保护知识产权，保持技术领先优势，并进一步提高产品竞争力。 6、报告期内，公司参加了包括美国奥兰多宠物用品展览会、意大利博洛尼亚宠物用品展览会、中国国际宠物水族展览会、上海亚洲宠物展等在内的多场国内外展会活动，与客户面对面接洽的机会增加。公司与客户的接触和互动增加，有利于促进公司产品销售和市场拓展。 目录 第一节重要提示、目录和释义................................................4第二节公司概况............................................................6第三节会计数据和财务指标..................................................9第四节管理层讨论与分析...................................................12第五节重大事件...........................................................35第六节股份变动及股东情况.................................................48第七节融资与利润分配情况.................................................51第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.................................54第九节行业信息...........................................................60第十节公司治理、内部控制和投资者保护.....................................61第十一节财务会计报告.....................................................68第十二节备查文件目录.....................................................83 第一节重要提示、目录和释义 【声明】 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人郭百礼、主管会计工作负责人李永峰及会计机构负责人（会计主管人员）李永峰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 【重大风险提示表】 1、是否存在退市风险 □是√否 2、本期重大风险是否发生重大变化 公司在本报告“第四节管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、信息披露及备置地点 四、企业信息 五、注册变更情况 六、中介机构 七、自愿披露 □适用√不适用 八、报告期后更新情况 √适用□不适用 （一）关于注册资本 公司2020年股权激励计划的激励对象付斌、林晓昕因离职不再具备激励对象资格，经公司第五届董事会第六次会议和2023年第四次临时股东大会决议，公司拟回购注销离职激励对象已获授但尚未解除限售的合计100,000股限制性股票。公司后于2024年1月25日在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司办理完毕回购股份的注销手续。本次回购注销完成后，公司股本由10,344.64万股减少至10,334.64万股，注册资本由10,344.64万元减少至10,334.64万元。 （二）关于会计师事务所签字会计师 公司于2023年12月29日收到致同事务所出具的《关于变更山东路斯宠物食品股份有限公司签字注册会计师告知函》。因内部工作调整原因，致同事务所指定刘民女士代替聂梓敏女士作为新任签字会计师为公司提供审计服务，变更后的签字会计师为赵艳美女士、刘民女士。详见公司在北京证券交易所（www.bse.cn）披露的《关于变更审计机构签字会计师的公告》（公告编号：2024-004）。 （三）关于履行持续督导职责的保荐机构 公司于2024年1月5日收到安信证券通知，“安信证券股份有限公司”已变更名称为“国投证券股 份有限公司”。本次名称变更后，保荐机构主体资格不变、各项业务资质持续有效。公司与原安信证券签署的协议、合同或其他有约束力的文件均继续有效，由更名后的国投证券继续履行。详见公司在北京证券交易所（www.bse.cn）披露的《关于保荐机构名称变更的公告》（公告编号：2024-005）。 第三节会计数据和财务指标 一、盈利能力 二、营运情况 三、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 四、与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异□适用√不适用 六、非经常性损益项目和金额 七、补充财务指标 □适用√不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式报告期内变化情况： （一）主要产品和服务 公司主要从事宠物食品的研发、生产和销售，主要产品包括肉干产品、罐头产品、饼干产品、洁齿骨产品、主粮产品、肉骨粉等大类，每个大类下包含丰富的细分品种。公司重视产品质量控制，先后通过了ISO9001质量体系认证、FSSC22000食品安全体系认证、IFS食品供应商质量体系认证、BRC全球食品安全标准认证、GMP良好操作规范体系验证、欧盟食品出口注册、美国FDA食品认证等。公司主要通过出口和国内销售宠物食品并提供后续服务支持获得收入并盈利。 （二）主要经营模式 1、采购模式 公司采购业务由采购部负责，依据采购业务的相关制度具体运作。公司所有采购物资可划分为原材料、辅料、包装材料、设备与配件及其他物资五大类。对于原材料、辅料、包装材料等主要材料的采购，每月底公司根据订单情况制定下个月的生产计划，并根据生产计划，结合公司原材料库存和原材料周转率等情况，制定采购计划，由采购部组织实施。公司还会定期根据原材料实际库存情况，调整采购计划。在采购价格方面，公司会结合市场行情，通过询价对比的方式确定采购价格。设备与配件及其他物资等特定资产由采购部根据公司具体要求进行专项采购。 公司主要原材料为鸡肉、鸭肉、牛肉、淀粉、蔬菜等农副产品。上述原材料市场供应较为充裕，公司从产品质量、交货期、价格、地理位置等多方面对供应商进行综合评价，以此选定合格的供应商，从而保证原材料的采购成本和质量。为严格把控原材料品质，肉类原料需由供应商提供检疫合格证，原材料入库前需由公司质检部进行质量抽检，品质合格方可安排入库。 2、生产模式 公司采用“以销定产”为主的模式来组织生产，生产部负责具体生产工作。销售部取得订单后，生产部会同研发部、采购部、质检部，按照客户确定的产品规格、数量需求、供货时间和质量要求制定相应的生产计划，包括组织合同评审、制定采购方案、安排生产时间、协调各项资源等，生产计划制定完毕后再交予具体车间，各车间根据生产计划填写《领料单》，领取所需物料并按产品质量控制的标准进行生产。生产完成并经质量检测合格后进行包装、入库。后续由各销售部门、仓储人员按照客户订单要求组织发货和产品交付。 3、销售模式 目前公司产品以出口为主，国内销售为辅。目前公司主要通过网站推广、参加国外展会、投放广告以及长期客户推荐等方式开拓国外市场，并通过参加国内展会、投放广告、冠名赞助大型的宠物活动和网站推广等方式积极开拓国内市场。 国外市场，公司产品出口以OEM为主，主要出口到德国、俄罗斯、美国、芬兰、日本、韩国、荷兰、捷克等国家。公司核心客户均有严格的供应商认定体系，经过长期合作，公司与核心客户之间已经形成长期、稳定的业务关系，具有较强的客户资源壁垒。 国内市场，销售渠道具体可分为线上和线下销售两种，其中：线上销售渠道主要通过在天猫、拼多多、抖音等平台渠道开设线上自营店，推广路斯品牌以及进行产品销售；线下销售渠道主要通过线下实体店推销路斯产品，主要包括大型商超、渠道商、宠物店等。 4、研发模式 公司立足自主技术研发和技术创新，具备较强的新品研发能力，围绕提升产品质量、降低生产成本、开发新型产品、改进生产工艺等进行持续技术研发。 公司研发以项目形式进行，遵照项目管理的原则，制定了研发项目管理的制度文件，基本覆盖了整个研发流程，研发项目组按照制度文件具体实施研发方案，完成研发工作，达成研发目标。公司采购、生产、销售等部门及人员均在研发流程的不同阶段参与研发项目，以确保研发流程科学顺畅运行，研发项目与市场需求、公司经营目标一致，确保研发成果可迅速实现规模化生产、销售。 公司研发体系完善，形成了“以技术创新带动企业高效发展”的良好氛围。经过多年积累，取得多项宠物食品行业相关的研发成果。 报告期内，公司商业模式较上年度未发生变化。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用 专精特新等认定情况 √适用□不适用 二、经营情况回顾 (一)经营计划 2023年度，公司实现主营业务收入68,926.11万元，同比增长26.46%。其中，境外收入41,383.91万元，同比增长14.22%；境内收入27,542.20万元，同比增长50.73%。境内外收入增长态势良好，主要系受益于公司持续加大国内外市场开发力度，销售费用投入增加。公司积极参加国内外展会活动，其中包括美国奥兰多宠物用品展览会、意大利博洛尼亚宠物用品展览会、中国国际宠物水族展览会、上海亚洲宠物展等，公司与客户面对面接洽的机会增加，深度的沟通交流为公司的业绩增长奠定了良好基础。 分区域看，公司本期内销收入占
