路斯股份：2024年半年度报告
山东路斯宠物食品股份有限公司Shandong Luscious Pet Food Inc. 2024 公司半年度大事记 1、本期公司确立了新的品牌愿景，路斯要做一个有爱又有趣的宠食品牌。公司积极参加国内外展会，并在上海它博会期间对外发布了全新品牌形象以及“摇一摇”系列主粮新品。摇一摇系列产品通过主粮包、零食营养包及摇摇杯的结合在宠物喂食方式和营养配方上进行了大量研发创新，意在丰富主粮口味和营养成分，同时在喂养环节增加宠物主与宠物之间的情感互动。 2、本期柬埔寨一期项目已建设完成并进入试生产阶段，可每年新增宠物零食产能3,000吨，二期项目正在同步开展生产车间、辐照车间、研发中心及其他附属设施的建设，正常达产年预计每年新增宠物零食产能7,500吨。海外产能布局有助于满足公司开发美国市场和扩充产能的需要。公司目前正在优先推进二期辐照设施的配套建设，以保证一期项目正式投产和订单高质量交付。 4、本期公司取得国家知识产权局授予的4项实用新型专利，专利名称分别是一种用于冻干宠物食品的压片成型装置、一种宠物罐头的原料搅拌切割混料机、一种宠物膨化食品加工用颗粒挤出装置、一种宠物食品生产用挤出成型设备。这有利于公司有效保护知识产权，进一步提高产品竞争力。 3、2024年5月10日，公司召开2023年年度股东大会审议通过了《2023年度利润分配预案》，以权益分派实施时股权登记日的股本总数为基数，向该日全体在册股东每10股派发0.70元现金红利（含税），本次权益分派权益登记日为：2024年5月22日，除权除息日为：2024年5月23日。 目录 第一节重要提示、目录和释义..........................................................................................................4第二节公司概况....................................................................................................................................6第三节会计数据和经营情况..............................................................................................................8第四节重大事件..................................................................................................................................21第五节股份变动和融资.....................................................................................................................24第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况........................................................28第七节财务会计报告.........................................................................................................................31第八节备查文件目录.........................................................................................................................81 第一节重要提示、目录和释义 董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人郭百礼、主管会计工作负责人李永峰及会计机构负责人（会计主管人员）李永峰保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本半年度报告未经会计师事务所审计。 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 【重大风险提示】 1.是否存在退市风险□是√否 2.公司在本报告“第三节会计数据和经营情况”之“十四、公司面临的风险和应对措施”部分分析了公司的重大风险因素,请投资者注意阅读。 释义 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 四、企业信息 五、注册变更情况 六、中介机构 七、自愿披露 □适用√不适用八、报告期后更新情况□适用√不适用 第三节会计数据和经营情况 一、主要会计数据和财务指标 （一）盈利能力 （二）偿债能力 （三）营运情况 （四）成长情况 二、非经常性损益项目及金额 单位：元 三、补充财务指标 □适用√不适用 四、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 （一）会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 （二）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响□适用√不适用 五、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 六、业务概要 商业模式报告期内变化情况： （一）主要产品和服务 公司主要从事宠物食品的研发、生产和销售，主要产品包括肉干产品、罐头产品、饼干产品、洁齿骨产品、主粮产品、肉骨粉等大类，每个大类下包含丰富的细分品种。公司重视产品质量控制，先后通过了ISO9001质量体系认证、FSSC22000食品安全体系认证、IFS食品供应商质量体系认证、BRC全球食品安全标准认证、GMP良好操作规范体系验证、欧盟食品出口注册、美国FDA食品认证等。公司主要通过出口和国内销售宠物食品并提供后续服务支持获得收入并盈利。 （二）主要经营模式 1、采购模式 公司采购业务由采购部负责，依据采购业务的相关制度具体运作。公司所有采购物资可划分为原材料、辅料、包装材料、设备与配件及其他物资五大类。对于原材料、辅料、包装材料等主要材料的采购，每月底公司根据订单情况制定下个月的生产计划，并根据生产计划，结合公司原材料库存和原材料周转率等情况，制定采购计划，由采购部组织实施。公司还会定期根据原材料实际库存情况，调整采购计划。在采购价格方面，公司会结合市场行情，通过询价对比的方式确定采购价格。设备与配件及其他物资等特定资产由采购部根据公司具体要求进行专项采购。 公司主要原材料为鸡肉、鸭肉、牛肉、淀粉、蔬菜等农副产品。上述原材料市场供应较为充裕，公司从产品质量、交货期、价格、地理位置等多方面对供应商进行综合评价，以此选定合格的供应商，从而保证原材料的采购成本和质量。为严格把控原材料品质，肉类原料需由供应商提供检疫合格证， 原材料入库前需由公司质检部进行质量抽检，品质合格方可安排入库。 2、生产模式 公司采用“以销定产”为主的模式来组织生产，生产部负责具体生产工作。销售部取得订单后，生产部会同研发部、采购部、质检部，按照客户确定的产品规格、数量需求、供货时间和质量要求制定相应的生产计划，包括组织合同评审、制定采购方案、安排生产时间、协调各项资源等，生产计划制定完毕后再交予具体车间，各车间根据生产计划填写《领料单》，领取所需物料并按产品质量控制的标准进行生产。生产完成并经质量检测合格后进行包装、入库。后续由各销售部门、仓储人员按照客户订单要求组织发货和产品交付。 3、销售模式 目前公司产品以出口为主，国内销售为辅。目前公司主要通过网站推广、参加国外展会、投放广告以及长期客户推荐等方式开拓国外市场，并通过参加国内展会、投放广告、冠名赞助大型的宠物活动和网站推广等方式积极开拓国内市场。 国外市场，公司产品出口以OEM为主，主要出口到德国、俄罗斯、美国、芬兰、日本、韩国、荷兰、捷克等国家。公司核心客户均有严格的供应商认定体系，经过长期合作，公司与核心客户之间已经形成长期、稳定的业务关系，具有较强的客户资源壁垒。 国内市场，销售渠道具体可分为线上和线下销售两种，其中：线上销售渠道主要通过在天猫、拼多多、抖音等平台渠道开设线上自营店，推广路斯品牌以及进行产品销售；线下销售渠道主要通过线下实体店推销路斯产品，主要包括大型商超、渠道商、宠物店等。 4、研发模式 公司立足自主技术研发和技术创新，具备较强的新品研发能力，围绕提升产品质量、降低生产成本、开发新型产品、改进生产工艺等进行持续技术研发。 公司研发以项目形式进行，遵照项目管理的原则，制定了研发项目管理的制度文件，基本覆盖了整个研发流程，研发项目组按照制度文件具体实施研发方案，完成研发工作，达成研发目标。公司采购、生产、销售等部门及人员均在研发流程的不同阶段参与研发项目，以确保研发流程科学顺畅运行，研发项目与市场需求、公司经营目标一致，确保研发成果可迅速实现规模化生产、销售。 公司研发体系完善，形成了“以技术创新带动企业高效发展”的良好氛围。经过多年积累，取得多项宠物食品行业相关的研发成果。 报告期内，公司商业模式较上年度未发生变化。 报告期内核心竞争力变化情况： □适用√不适用 专精特新等认定情况 √适用□不适用 七、经营情况回顾 （一）经营计划 报告期内，公司确立了新的品牌愿景，路斯要做一个有爱又有趣的宠食品牌。公司秉承“有宠有爱路斯在”的价值观，持续深耕宠物食品的研发、生产和销售，本期实现营业收入35,112.94万元，同比上升3.52%；归属于上市公司股东的净利润3,464.18万元，同比下降13.43%；毛利率为22.36%，同比上升1.79个百分点。公司本期毛利润同比上升11.12%，净利润同比下降13.49%，主要原因为：一是公司积极建设自有品牌，加大营销宣传支出，销售费用投放快速增加，二是柬埔寨海外项目存在建设期亏损。 1、主营业务收入情况 上半年，公司实现主营业务收入34,559.03万元，同比增长2.22%。分区域看，公司实现境外收入20,602.89万元，同比下降7.36%，收入比重59.62%，有所下降；境内收入13,956.14万元，同比增长20.62%，收入比重40.38%，有所上升。 境外收入下滑主要系肉干零食收入下滑导致。公司肉干零食本期实现境外收入18,122.79万元，同比下降11.04%，占境外收入比重87.96%，收入下滑的主要原因为：公司境外市场以欧洲市场为主，且海运费通常由客户承担，受红海区域海运中断影响，欧洲航线选择绕道非洲南端导致航程有所延长、运价快速上涨以及订舱困难，影响了客户下单节奏和公司订单交付时间，同时柬埔寨工厂延期投产推迟了美国市场的订单对收入的贡献。此外，罐头零食成为境外收入增速最快的品类，实现境外收入1,355.24万元，同比增长123.48%，占境外收入比重提高至6.58%。 境内收入增长良好，主要受益于公司持续加大国内市场开发力度，销售费用投放持续增加。主粮产品、肉干零食、肉粉产品分别实现收入3,722.13万元、3,377.56万元、5,371.88万元，同比分别增长59.10%、21.13%、8.94%，占境内收入比重分别为26.67%、24.20%、38.49%。 分产品看，包括肉干、罐头、饼干和洁牙骨等品类在内的宠物零食，本期实现收入24,867.20万元，同比下滑3.50%，占主营业务收入比重71.96%。其中，肉干零食本期实现收入21,500.35万元，同比下降7.17%，占主营业务收入比重62.21%。宠物零食收入下滑主要系肉干零食出口收入下滑导致。主粮产品、肉粉产品分
