中船防务：中船防务2023年年度报告

公司简称：中船防务 中船海洋与防务装备股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、未出席董事情况 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司拟向全体股东每10股派发现金红利人民币0.11元（含税），截至2023年12月31日,公司总股本1,413,506,378股，以此计算合计拟派发现金红利人民币15,548,570.16(含税)，占本年度归属于上市公司股东的净利润的比例为32.35%，剩余未分配利润981,956,533.44元结转至以后年度分配。公司2023年度不实施资本公积金转增股本。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。 此利润分配预案须待本公司2023年年度股东大会批准后方可实施。 五、公司负责人向辉明、主管会计工作负责人侯增全及会计机构负责人（会计主管人员）谢微红声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 本公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。 十一、其他 √适用□不适用 本报告分别以中、英文两种语言编制，两种文体若出现解释之歧义时，概以中文版本为准。 目录 第一节释义...................................................................................................................5第二节公司简介和主要财务指标...............................................................................6第三节管理层讨论与分析.........................................................................................12第四节公司治理.........................................................................................................38第五节环境与社会责任.............................................................................................62第六节重要事项.........................................................................................................68第七节股份变动及股东情况.....................................................................................88第八节优先股相关情况.............................................................................................94第九节债券相关情况.................................................................................................95第十节财务报告.........................................................................................................95 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况简介 五、公司股票简况 七、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 (二)主要财务指标 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 1.公司于2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）之“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”相关规定，根据累计影响数，对财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目进行了追溯调整。 2.报告期内，本集团聚焦年度计划目标，充分发挥生产任务饱满、主建船型批量建造优势，扎实推进精益生产、一体化信息平台建设、管理提升与成本工程等重点工 作，运营质效持续优化，年度交付任务提前完成，累计实现营业收入人民币161.46亿元，同比增长26.19%。 3.报告期内，公司累计实现扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入人民币159.41亿元，同比增长26.69%；与主营业务无关的业务收入为人民币2.05亿元，与上年基本持平，主要是租赁收入、销售材料收入、提供动能等其他业务收入；不存在不具备商业实质的收入的情况。 4.报告期内，公司累计实现归属于上市公司股东的净利润人民币4,806.76万元，同比下降93.02%，主要是本报告期对联营企业的投资收益同比减少的影响；每股收益人民币0.0340元，同比下降93.02%，加权平均净资产收益率0.30%，同比减少4.36个百分点，主要是本报告期净收益减少的影响。 5.报告期内，公司累计实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润人民币-176.39万元，亏损额同比减少7,754.90万元，主要是本报告期营业收入同比大幅增长，产品毛利增加的影响；扣除非经常性损益后的基本每股收益-0.0012元，同比增加0.0549元，扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率-0.01%，同比增加0.53个百分点，主要是本报告期主业盈利情况有所好转的影响。 6.报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为人民币33.12亿元，同比增加64.36%，主要是本报告期收到的船舶进度款同比增加的影响。 7.报告期末，公司国有独享资本公积余额为人民币5.21亿元，主要是国家拨入基建项目资金，待项目完工验收合格后应作为国家对本公司或子公司的资本性投入，由国家独享。按照国家国防科技工业局《涉军企事业单位改制重组上市及上市后资本运作军工事项审查工作管理暂行办法》等有关规定，上述由国拨资金形成的资本公积应由国有资产出资人代表，即中船集团享有，并按照有关规定履行必要程序后转为国有股权。公司在计算加权平均净资产收益率时剔除了国有独享资本公积的影响。 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2023年分季度主要财务数据 情况说明： 1.营业收入方面：报告期内，第一季度受春节假期、按某一时点履行履约义务并达到收入确认条件的完工产品较少等因素影响，确认的营业收入较少；从第二季度开始，生产逐步上量，营业收入相应增加；第四季度营业收入较前三季度大幅增长，主要是受造船季节性影响，第四季度为造船黄金季节，产值较前三季度增长幅度较大，收入相应增长。 2.净利润方面：报告期内，第一季度归属于上市公司股东的净利润为负值，主要是确认的营业收入较少；从第二季度开始，随着营业收入的增加，确认的产品毛利增加，归属于上市公司股东的净利润开始转正。 3.扣非后的净利润方面：报告期内，第一季度扣非后的归母净利润为负值，主要是产品毛利未覆盖期间费用；从第二季度开始，扣非后的归母净利润逐步好转，主要得益于收入的增长，确认的产品毛利增加，季度间存在差异的主要原因是不同季度完工交付的产品不同，毛利存在差异。 4.经营活动产生的现金流量净额方面：季度间存在差异的主要原因是报告期内产品收款节点及集中采购时点不均匀分布。 季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用√不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 十一、采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 情况说明： 1.“被套期项目”“交易性金融负债”为负债类项目，以负数列示。2.“对当期利润的影响金额”包括公允价值变动损益、投资收益等项目。 十二、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，在世界新造船市场稳步发展，中长期造船需求持续向好的背景下，本集团聚焦主责主业，紧抓市场机遇，坚持创新驱动、提质增效，生产经营取得重要进展，高质量发展根基不断夯实。 经营业绩逐步改善。本集团全年实现营业收入161.46亿元，同比增长26.19%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-176.39万元，同比减亏7,754.90万元。报告期内，本集团持续推进精益生产、一体化信息平台建设、管理提升与成本管控等重点任务，实现造船效率稳步提升，运营质效不断优化。全年完工交付46艘船舶共108.31万载重吨，包括多型多艘重要防务装备产品，批量建造的1900TEU及2700TEU集装箱船、85000DWT散货船等主建系列船型，海上风电导管架等重点产品。 订单承接有所提升。本集团全年实现经营承接183亿元，同比增加27.5%，共承接12型44艘新造船订单，超额完成年度经营目标。军品方面，本集团以保军强军为首责，积极适应海军装备建设新要求，稳步拓展防务装备市场。民品方面，批量承接支线集装箱船、散货船、重吊船等主建船型，首次承接中型LPG气体船、深海大型智能养殖工船、万吨级新型海上浮动实验平台。新承接订单中主建船型、中高端船型占比同比显著提升。 截至本报告期末，本集团手持订单合同总价约557.6亿元，其中手持造船订单合同总价约537.3亿元，包括110艘船舶产品、2座海工装备，共349.87万载重吨。 二、报告期内公司所处行业情况 本集团所处船舶行业具有明显的周期性，主要受世界经济贸易发展形势、航运市场周期性波动、国际海事公约规范等因素影响。报告期内，世界造船市场保持良好发展态势，新船成交同比提升，新船价格屡创新高，绿色转型持续推进，中国船企市场份额全球领先。 本集团是中国船舶集团属下大型骨干造船企业和国家核心军工生产企业，控股子公司黄埔文冲创建于1851年，有着172年的建厂史，130多年的军工史，发展历程横跨三个世纪，是国内军用舰船、特种工程船和海洋工程的主要建造基地，是中国疏浚工程船和支线集装箱船最大最强生产基地。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）主要业务 中船防务是集海洋防务装备、海洋运